1,可以,这种兼职就要95%缴纳增值税,现在可以享受免税 2,可以 3,现在是这个样子的,就是你这总共百百分之百,税务局这边增值税肯定是要收的,如果说你这边按照5%确认收入,你就交5%的增值税,兼职就交95%,那如果说你是100%,你就交增值税,兼职就不交了。但现在的话,这个小规模都是可以享受免增值税普通发票的话。
请问一下老师:因为我们老板年前转让了一个公司过来,这个公司之前交接的人给我们说的是零申报,老板着急转让,就找了代办公司,直接办理转让手续,代办公司以为也是零申报没数据,所以说在填写 19年的利润和费用时全部数据填的零,包括20年的税金也是0,所以说最近被专管员要求更改,要求我们把19年前公司做的工资费用全部清零,20年那时候他们有在税局代开了一笔26544的发票,同样也做了工资,但是没有实际发放现金,且账上也没有钱,发放时挂在其他应付款法人 头上的,相当于全年工资32200,收入26544,亏损5656元,现在专管员要求我们把资产负债表上面的应付工资调成了负-32200,其他应付款37856亏损5656,利润表还是没有变,就是正常数据填的,现在我想请教老师的是,资产负债表上面的应付工资和其他应付款,如果是表上这个数据的话,我年末就要做一笔,借,应付职工薪酬贷,其他应付款,是吧?但是这样子做的话,依据是什么呢?摘要明细怎样填呢?
请问一下,劳务派遣公司既有一般计数税,又有差额征税(服务费开增票,代收代付开普票),那收入的中确认,代收代付的普票是不是也要算收入,同时代发放的工资要进成本,要与普票的金额相一致,对吗?对于这种代收代付工资的派遣公司什么情况下选一般计税呢?2 如果是分包的劳务派遣公司,是不是只有服务费,用一般计税,没有差额计税? 开票计收入,收到票计成本,进项可以全部抵扣? 3 针对2的情况是不是和人力外包公司的情况是一样的,可以参照人力外包公司的账务处理? 4 如果公司有帮别的单位请钟点工,临时工,是不是可以根据银行付款水单直接入成本,还是需要他们去税务代开发票,才能入账呢? 5最后劳务派遣公司财务做账的注意事项是什 么?比如收到的房租,物业费用进项可抵吗?
关于劳务费开票及缴税问题 请问老师:公司打给个人款,让其去税务局开发票,公司给他代缴个人所得税,经双方协商达成一致这部分个税由个人自己交,可以公司留在账上 以应打款10万金额为例,计算出公司代扣劳务个人所得2万5,留在账上,打给个人7万5,我不明白的是,这样的话个人只收到了7万5,怎么开10万发票给公司呢? 而如果只开7万5的发票,那公司是不是应该按照7万5来算税费那就是1万7了? 那如果10万含税的基础上,个税还由个人支付,税务局不给代缴规定了必须公司代缴的情况,但是个人同意自己支付的前提下,该怎么平衡这个事情呢?辛苦老师帮我解答一下
老师,公司增加一个一个APP拉新业务,也就是帮各类APP推广注册增加数据流量的业务。收入是上游公司转来的佣金1000万左右打入对公账户,成本支付下面兼职代理的佣金95%,人数多而杂零碎,是有以下问题: 1、这个属于什么行业税目?如何查询是否符合我司经营范围? 2、打给兼职代理佣金是否直接从对公转出?人数多,一个个代扣代缴不太现实吧?公司如何合理避税?怎么做账好点?
老师,公司增加一个APP拉新业务,也就是帮各类APP推广注册增加数据流量的业务。收入是上游公司转来的佣金1000万左右打入对公账户,成本支付下面兼职代理的佣金95%,人数多而杂零碎,是有以下问题: 1、是否可以按5%计收入,95%计入其他应付款,通过其他应付款直接支付给下面兼职人员?如果不可以,为什么不可以? 2、如果不可以,必须兼职人员的人要开发票吗?他们都不会开,怎么办?我司可以代办代开发票吗? 3、我们是属于广西的,如果代开发票了还有代扣代缴个税吗?
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳的所得额,我说6.7题
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。后面7.8题到底是多少
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。后面7,8题到底是多少啊老师
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。那个应纳税所得额到底是多少啊
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。为什么第6题是80
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。为什么第6题是80
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。为什么第6题是80
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。老师你这个算的是正确的吗,老师为什么第6题是80,老师为什么第6题是80
工商不注销税务会有罚款?税务都注销了怎么罚呢
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。老师你这个算的是正确的吗,老师为什么第6题是80
我问上一个老师又说不能按差额确定收入,必须要100%确定收,再支付95%的劳务费?
这块儿没有必须说你要按100%确认收入,这个就要看一下你这个协议怎么去签,你们的业务怎么去约定,那如果说你们这个协议适合兼职,这边分层,你就可以按5%,那如果说不是以分成的形式,你是给兼职发工资,那这种肯定就不。
这个要怎么界定协议是不是分成的协议?收到上面公司的佣金,他们并没有要求我们开票。我们和下面的兼职人员没有书面协议,我们是通过上家公司的后台导出结算数据给下面的兼职人员结算劳务报酬的
你可以和兼职人员签订书面协议,那么你可以坚持约95%是作为他的分层,而不是说发工资的形式。
人数太多了,几百号人。
你只能考虑这种处理,不然你就全额作收入,处理,
如果签了分成协议,就可以按以下做分录了吗? 收到佣金 借:银行存款1000万 贷:其它应付款95万 主营业务收入:5万 支付分成: 借:其他应付款95万 贷:银行存款95万 金额比较大,这样做有没有风险?
可 以,您协议是分成协议,这就没问题,正常处理的
这样一来,从对公户直接转给个人,也不用发票也没有问题?
对的,可以这样处理,如果说你是相当于是分成协议,你们就各自交各自的税,代收代付没问题。
除了和兼职人员签分成协议外,还要和上家签订什么相关协议吗?
上家这边的话,你可以在协议里面约定,他给的这个钱,你这边是代收代付。其实不约定,你有和那个兼职人员,这边的分成协议也已经足够了。
公司每月有两千万的的代收代付流水真的没问题吗?怎么总觉得心里不踏实?
如果说你觉得不踏实的话,你就可以和你当地的税务机关在核实一下,确认一下。
因为最终都是你手机关算了。
那代付的金额是可以所得税钱扣除的对吗?
刚才查了一下,代收代付不能超过服务费的5%,这都95%了
代收代付的金额本身就不是你的费用,就不存在所得税扣除的问题。