你好,10月冲红的发票,冲红金额不能冲减9月份的收入的,所以是没有办法不交税的
我们公司是小规模纳税人,我现在要申报第三季度季报,我在9月份开具了三张普通增值税发票,后来因为业务有变,我在10月份冲红字发票了,但是我登录电子税务局,增值税表单自动生成的不含税销售额是7.8.9三个月之和,加上9月的发票,就超过30万了,需要交增值税,但是9月发票,我在10月冲红字了,怎么样申报才能让第三季度不用交增值税呢?
请问老师:我们是小规模纳税人,在第三季度收到租金收入24万元,还没有到征收点就不用上缴增值税,但在第三季度抄报数字申报表显示31万元要交增值税,后排查发现发票多开了一家71000元,找到税务说在第四季度红冲发票,这个月就按抄报的数字来交税,因我公司原因从10份以后我们不开增值税发票,我想问下个月第三季度钱可以申请退款嘛。
老师好,我们是小规模纳税人,我同事在9月份的一张普通票误开成了3%专票,产生了增值税,现在季度申报。专票可以在10月份红字冲销吗?可以的话已交增值税怎样退返?分录怎样调整?
甲企业第二基本生产车间生产A产品过程中,发生不可修复废品10件,每件A产品的费用定额为直接材料300元,直接人工60元,制造费用50元,回收残料价值300元要求:计算不可修复废品定额成本,并编制相应分录
、某卷烟厂为增值税一般纳税人,该厂销售自己生产的甲种卷烟6箱,每箱50 000支,价款共计 150000元,增值税税款为 25 500元,该厂生产的甲种卷烟成本利润率为 10%,计算该卷烟厂销售甲种卷烟应纳消费税
增值税一般纳税人,取得增值税电子普票,税目是经营租赁*通行费,请问可以抵扣进项税吗
你好请问一般纳税人取得的高速公路通行费,如何申报报表,具体在进项税额附表哪行?
甲公司是一家中高档手表生产企业,为增值税一般纳税人。本年生产并销售一款中高档手表,每只手表的出厂价格有两种选择:10100元(不含增值税)或9900元(不含增值税),与此相关的成本费用为4000元(不含增值税),每只手表可抵扣进项税额为900元。甲公司适用的企业所得税税率为25%,城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。分别两个方案求应纳增值税,应纳消费税,应纳城建税和教育费附加,净利润只要结果
甲卷烟厂本年1月欲生产销售一批卷烟,有三种方案可供选择。方案一:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将一批价值1200万元的烟叶加工成烟丝,协议规定加工费800万元,加工的烟丝运回甲卷烟厂后继续加工成甲类卷烟,加工成本、分摊费用合计700万元。该批卷烟全部出售,售价仍为8000万元。方案二:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将价值1000万元的烟叶直接加工成甲类卷烟,加工费为1500万元,甲卷烟厂收回后直接对外销售,售价仍为8000万元。已知烟丝的消费税税率为30%,卷烟的消费税税率为56%,每标准箱定额税率为150元。以上价格均不含增值税。分别求出两个方案甲卷烟厂支付其代收代缴消费税应纳消费税税后净利润
老师,个体户缴纳个税经营所得,能不能这样做分录:借:所得税费用,贷:银行
甲葡萄酒生产企业为增值税一般纳税人,生产葡萄酒适用10%的消费税税率。本年7月销售葡萄酒130万元,当月用200吨葡萄酒换取生产资料。葡萄酒销售最高价为每吨220元,最低价为每吨180元,中间平均价为每吨200元。当月应纳增值税和消费税分别为是多少
甲电池厂为增值税一般纳税人,下设一非独立核算的门市部,本年7月该厂将生产的一批电池交给门市部,计价60万元。门市部将其零售,取得含税销售收入79.1万元。该项业务应缴纳的消费税是多少
老师,我们公司购买专利,对方给我开一张:技术服务的发票,我要怎么入账?怎么推销
啊?那怎么办呢。那多交的税可以退吗
那我10月冲红的发票意义何在?第三季度多交的税,能退吗
你好。冲红的金额在10月里减少收入额,不能退
如果10月11月12月都没有发生业务,没有收入呢?那我就要白白多交钱
你好,不会,冲红的税款可以申请退款或抵遗憾的税款的
老师,您好,您说冲红的税款可以申请退款,那我想再具体问一下,第三季度超过30万了,我要交增值税和附加税6千多元,9月发票加上才超过30万,但是9月发票10月冲红了,冲红的税款是2900,那我申请退款是退给我6千多,还是2900呢
你好可以退或以后抵的是2900,不是6千多
简化点说,就是小规模纳税人季度免税三十万开超了,该缴税6千多,一张发票红冲后不足三十万还退税吗?是全退6千多还是只退红冲税额2900呢?
你好,只退冲红部分的2900的税额呢
啊?退税只能退2900!那我缴6千多,只能自己公司承担3100啊?好亏啊
你好是的哦,所以要策划安排好
哎,我真的是太无语了。怎么不能全退
老师,我想不通为什么不全退,9月发票10月冲红,那9月那一笔经济业务没发生,为什么没超过30万的部分不能免征增值税呢
你好,你9月份超过30万了,就要全额交税,冲红多少算多少
冲红多少算多少?是可以把第三季度发票全都冲红,这样冲红税款就等于缴的增值税?
你好,是的,全部冲红就全部退的
这样可以吗?第三季度所有发票全部冲红,税务局不会发现么
你好,会引起关注的,很快就会打电话你
第三季度8月开了290000,9月开了280000,10月份已经冲红了9月,如果再把8月冲红,那冲红的税款就和我第三季度要缴的增值税一样了,退税时就能把第三季度缴的全部增值税都退还了,税务局能允许这样做么
你好,允许,但是会找你