你好,应凭销售方开具的发票记账。
老师好,公司账上有笔货款,对方已经开票给我们了,货款已经付了不是走的对公账户付的,老板不大记得怎么付出去的了,账上一直挂着的这笔应付款怎么处理啊?
老师,供应商已来货,公司未付款,也未出货,这时的会计分录是怎么做呢
老师您好,之前9月挂了应付账款/暂估应付账款 会计分录为: 借 原材料 100 应交增值税/未交增值税/待认证进项税额 13 贷 应付账款/暂估应付账款 113 在10月份支付了该笔货款,此时的账务处理应该怎么做呢?
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
料宏华公司为增值税一般纳税人,采用出包方方式建造一栋厂房,与之有关的业务如下: (1)2019年11月2日,与乙公司签订出包协议,按协议规定宏华公司支付乙公司工程款。取得的增值税专用发票上注明的价款为200万元,增值税税额为18万元。 (2) 2019年12月1日,工程开工,宏华公同按协议约定支付乙公司工程进度款,取得的增值税专用发票上注明的价款为2000万元,增值税税额为180万元。 (3) 2020年1月20日,工程完工并达到预定可使用状态。宏华公司按协议约定支付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明的价款为800万元,增值税税额为72万元。宏华公司对该厂房采用年限平均法计提折旧,预计使用20年,预计净残值率为5%。 (4) 2020年2月1日,工程验收合格。 (5) 2024年1月9日,宏华公司发现该厂房有部分墙体 发生脱落,有可能产生安全问题,随即宏华公司开始对该厂房进行更新改造。改造过程中发生人工薪酬40万元,以银行存款支付其他费用60万元;领用本企业产品一批,该批产品成本300万元,市场价为350万元。 (6) 2024年6月22日,厂房更新改造结束,达到预定可使用状态。宏华公司重新预计尚可使用年限为10年,预计净残值为130万元,同时采用双倍余额递减法计提折旧。 (7) 计算2024年该项固定资产应计的折旧 要求:根据以上资料,不考虑其他因素,编制相应的会计分录。(答案中金额单位用万元表示)
没有任何跟体育有关的,单纯的想考,允许吗?
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税
就是被出纳拿走了
会计这里用什么来记账呢?
你好,应该是会计记账用,怎么会被出纳拿走?
你好,用复印件。
那么是会计记好帐,在拿给出纳付款吗?
会计拿着原始凭证,出纳用什么作为付款依据呢?
你好,这就应该是会计用来记账的,出纳凭银行付款单记账。
一般都是付现金
不好意思老师,我就是弄不清这个原始单据会计和出纳之间怎样传递。到底原始凭证是应该谁拿着?
辛苦你了
你好,付现金时有收款方给你们开收据或你们给对方开收据,都可以,出纳凭收据入账。
我知道,我意思是对方开的发票或者收据,出纳凭原始凭证入账,单子是拿给会计?还在出纳自己拿着?
你好,单子要给会计。
你好,那么会计要付款给对方,付的是现金,出纳要用什么作为付款依据呢?单子在会计那里,那么出纳怎么知道付款金额呢?
你好,出纳付款时要和会计核对账目,确定金额后才会付款。
那么出纳用什么和会计核对呢?
你好,出纳不乱后要等记现金日记账,和会计总账进行核对
我的意思是出纳付款的依据是什么
你好,付款依据是对方写的收据
付款前要和会计对账,对好数才能付款,付款后对方要开收据
意思就是付款前厂商和会计对账,对好数字以后会计需要开个什么单据吗?
你好,不需要,会计告诉出纳付多少钱就可以。
好的,谢谢老师,幸苦了
你好,不客气的,如果您对老师回答满意,请给老师一个好评,谢谢!