您好,一般来说是不会查账的,直接申请就可以,但是也得看你们当地的情况
老师您好,我们公司去年亏损了40多万,今年第一季度的亏损了4万多,现在第二季度盈利了30万,请问这个企业所得税怎么算,
老师,2021年汇算清缴企业所得税有留抵1500元,2021年之前为弥补亏损额还有一百多万,在今年第二季盈利需要交个2000元所得税,是先弥补1500元不完,在弥补以前年度的亏损吗?因为现在税法规定不能留抵,不想申请退税。这个季度盈利能不能抵1500?
老师,我报年报,企业所得税本来纳税调整后所得7万多。但是去年是亏损了79000多,我们在第四季度的时候交过税3000多,这会弥补亏损税务局给我退税,这个退税是不是一般不敢要?
购进一台设备,价款1200000元,税额为156000元,全部用银行存款支付,设备已投入车间使用
购买行政办公用品800元,用现金支付。
65.6日以银行存款50000元偿还前欠南方工厂购买材料款
以银行存款1200元上缴上月的城市维护建设税。
用银行存款支付上月已预提的短期借款利息1000元。
接受投资人投入的无形资产,双方协商作价700000元。
61.1日,用银行存款归还两年期借款600000元。
甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2020年11月30日,“应交税费—未交增值税”科目贷方余额为12600元。12月份发生以下业务(1)3日,购入N材料,取得增值税专用发票,注明价款200 000元,增值税税额26000元。材料已验收入库,已通过银行转账付款。(2)5日,购入M材料,取得增值税普通发票,注明价款 100 000元,增值税税额13000元。材料已验收入库。未付款。(3)8日,销售 A 产品,开出增值税专用发票,注明价款 300 000元,增值税税额39000元。产品已发出,收到一张已承兑的商业承兑汇票,票面金额为339 000元。该产品成本为260000元。(4)11日,购入一批免税农产品,取得农产品销售发票,注明金额为200 000元。购入的农产品作为原材料入库。税法规定可以按买价的9%计算可抵扣的增值税进项税额。已通过银行存款付款。(5) 14日, 上交上月应交未交的增值税12600元。(6)20日,销售B产品,开出增值税普通发票,注明价款 400 000元,增值税税额52000元。产品已发出, 货款已收到。(7)25日,销售一批应税消费品,不含税金额为100000元, 增值税税额为13000元。消费税税率为 10%。未收款。(8)31日, 计提本月应交消费税 10000元。(9)31日,计算本月应交增值税,并结转应交未交的增值税。 (10)31日,计算本月应交城市维护建设税和教育费附加(城建税税率为7%,教育费附加征收率为3%)。根据上述资料,编制甲公司相关会计分录。
现金支票 所有银行都可以取吗
2021年12月1日,甲公司企业“坏账准备”科目贷方余额为12万元。12月31日“应收账款”科目借方余额为200万元,经评估,该企业应收账款的账面价值为190万元。该企业2021年12月31日应计提的坏账准备金额为()万元。 老师这题不应该计提22万吗
老师是这样,还有一些无票费用填上就还要补4000多的税,但是应纳税所得额就400多万了,去年亏300多,这样应纳税所得额会不会太大跟去年对比,引起税务风险呢
这个一般来说是不会的,反正我们这边儿他就是直接申请退税就可以
这个也没有税务局过来查账的
老师,那您说我是不是应该把无票费用全部填上,应纳税所得额400多,给人补交呢
我觉得你可以把这些都加上了
老师,那我把无票费用全填上,应纳税所得额400多万,弥补去年亏损348万,我们总收入3000万,这个情况还算税收安全范围吗
这个我觉得是可以的,但是这个也并没有一个标准的范围
还是我填一部分无票费用,应纳税所得额300多万,但是有退税,您帮我看看那种税收风险安全些
您的意思是加上无票不用退税是吗?
加上部分无票费用有退税,全加上补税4000
还是补税肯定是比退税安全点