保证金后面是要退回去的,计入其他应付款。
老师,我们是建筑公司,现帮挂靠项目老板付农民工保证金(从公司基本户转到公司的农民工保证金专用账户),以前和项目老板借有100万的借款,现在帮他代付这个保证金付了20万,是要冲减借款吗?当时借款的分录是 借:银行存款 贷:其它应付款 现在把这笔款转进我们农民工保证金专户是这样吗? 借:银行存款 保证金专户 贷:银行存款 基本户 但冲减借款这笔不知该怎么处理呢?
请问老师:保证金支付用的个人账户(未做任何账务处理),退到了公司账户(借:银行存款 贷:其他应收款),又以备用金的形式退给了个人(借:库存现金 贷:银行存款),之前的这些账是代理记账公司做的,给我的回复是他们只管公司账户的账,所以个人支付保证金没有做账务处理,凭证录入也没有在我们现在的系统上,现在该如何调整呢
老师!我们公司去年开了7800元专票给客户。客户这个月付款了4468元。扣了3332元是之前在客户公司那购买了月饼,但是客户没有开票给我们,直接从7800元扣除。我应该怎么做账啊 开票的时候:借:应收账款7800 贷:主营业务收入6902.65 应交税费增值税-销项税额8735.35 现在收款:借:银行存款4468 库存现金3332 贷:应收账款7800 老师!我是不是得这样做账才能平啊
老师,我们公司的应收账款客户,我们打了一笔保证金给客户,然后我们用什么科目呢,比如,十五冶金建设集团是我们的客户,平时做账借应收账款-十五冶金建设集团有限公司,贷 主营业务收入 ,那今天我们公司付款了一笔保证金给十五冶,现在用什么科目呢,怎么做账呢,是借:应收账款-十五冶 贷 银行存款吗
老师,我们公司的应收账款客户,我们打了一笔保证金给客户,然后我们用什么科目呢,比如,十五冶金建设集团是我们的客户,平时做账借应收账款-十五冶金建设集团有限公司,贷 主营业务收入 ,那今天我们公司付款了一笔保证金给十五冶,现在用什么科目呢,怎么做账呢,是借:应收账款-十五冶 贷 银行存款吗
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
7、 上述所得税为155113.75元,将上述所得税费用结转本年利润; 8、 结转企业全年实现的净利润; 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积; 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
保证金是我们款打给客户的,我们给十五冶的,然后我们需要收回来的,本身就是应收账款,干嘛要做个其他应付款呢,干嘛要多个科目,到时候还要平这个科目,多麻烦呢,我没遇到过,本身就是我们该收回来的
你们是付款方,那你就计入其他应收款,因为它不是应收账款的核算范围。
可是,这个客户就是应收账款的科目呀,还要设置其他应收款,好麻烦
你好,咱需要准确用科目,不能因为怕麻烦。