您好 请问是要看货物收到了 还没有开具发票么
请问老师,一个平台比如1688吧,我们在1688卖东西,卖的东西我们是有专门的供应商提供货源给我们的,后面我们给供应商结算货款的时候是直接从1688这个平台转钱给到供应商的账户上(也有个人私账),这个相当于是我们用公账付款出去了,(但是付款的公司抬头不是我们自己的公司,是1688那边的公司抬头)但是我们需要对方给我们开发票,对方不开发票给我们,这个税务上应该怎么处理呢???
老师,我们是医疗器械商贸公司,我们采购商品的时候每次都先付款,这时候我就借:应付账款-供应商,贷:银行存款,可以吗,然后供货商才给发货,等货到了入库了,但发票没到,我先不做账吗,如果货和发票一起到了,我就借:库存商品,贷:应付账款-供应商,可以吗?如果月底了,发票还没到,是不是就的暂估入库呀!那这个怎么做分录呢!还有往来账,怎么能看出来,对方欠我们发票。
老师您好,我去年毕业做的内账会计,今年我重新找了个会计的工作,是一家零售行业,老会计跟我交接不清爽就走了,然后老会计说公司没有外账(让我们自己看着办,和老板商量),(①然后公司基户转款给老板个人的款项特别多,老会计是计入到内账管理费用——老板的科目里面…②公司开票也是存在一些问题和隐患……③坐支现金的情况也是很多……)现在我不知道该怎么办自己经验各方面也还欠缺?内账也是乱的不行,财务系统登账也是不连续,乱的一塌糊涂,每月余额都对不上…我现在不知道还有没有必要继续留在这个公司呆下去,我怕风险太大了……
老师好! 1、某公司上月销售一批商品,开出了销项发票,但是因为该商品的供应商上月无发票,需本月开出发票,但是某公司的财务觉得自己亏了,因为上月没有进项抵扣,多交了税,本月进项来还不知道什么时候会再有销项,可以能抵扣,若本月公司关门了,也不能抵扣,所以不管怎么样,肯定是亏的。老师这个财务理解的是对吗?若不对,错在哪里?
老师,想请教一下,公司以前的会计做的都是糊涂流水账,前几天买了系统,我现在是正在期初建账阶段还未开账,建账时有期初账务数据录入,公司到目前为止仓库里有我单位之前向供应商购买的设备,用于方便以后售卖,属于库存商品,现在开账时我应该往期初数据里库存商品借方录入,但我不知道相对应的贷方是哪个科目,借贷不平没法开账呀,可怎么办?
甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2020年11月30日,“应交税费—未交增值税”科目贷方余额为12600元。12月份发生以下业务(1)3日,购入N材料,取得增值税专用发票,注明价款200 000元,增值税税额26000元。材料已验收入库,已通过银行转账付款。(2)5日,购入M材料,取得增值税普通发票,注明价款 100 000元,增值税税额13000元。材料已验收入库。未付款。(3)8日,销售 A 产品,开出增值税专用发票,注明价款 300 000元,增值税税额39000元。产品已发出,收到一张已承兑的商业承兑汇票,票面金额为339 000元。该产品成本为260000元。(4)11日,购入一批免税农产品,取得农产品销售发票,注明金额为200 000元。购入的农产品作为原材料入库。税法规定可以按买价的9%计算可抵扣的增值税进项税额。已通过银行存款付款。(5) 14日, 上交上月应交未交的增值税12600元。(6)20日,销售B产品,开出增值税普通发票,注明价款 400 000元,增值税税额52000元。产品已发出, 货款已收到。(7)25日,销售一批应税消费品,不含税金额为100000元, 增值税税额为13000元。消费税税率为 10%。未收款。(8)31日, 计提本月应交消费税 10000元。(9)31日,计算本月应交增值税,并结转应交未交的增值税。 (10)31日,计算本月应交城市维护建设税和教育费附加(城建税税率为7%,教育费附加征收率为3%)。根据上述资料,编制甲公司相关会计分录。
现金支票 所有银行都可以取吗
2021年12月1日,甲公司企业“坏账准备”科目贷方余额为12万元。12月31日“应收账款”科目借方余额为200万元,经评估,该企业应收账款的账面价值为190万元。该企业2021年12月31日应计提的坏账准备金额为()万元。 老师这题不应该计提22万吗
(13)12月31日转让一商标权,取又得转让收入160万元,该商标权的成本为120万元,已摊销金额20万元,已提无形资产减值准备10万元,增值税税率为6%。编写会计分录
(12)12月31日转让2013年12月20日购入的设备一台,该设备原价为300万元,已提折旧200万元,取得转让收入120万元,增值税15.6万元,并支付清理费用4万元,款项已通过银行存款收付。设备已运走。编制会计分录
12月1日向a公司销售商品一批,增值税专用发票上注明销售价格为200万元,增值税率为13%,实际成本为150万元(2)12月31日,收到A公司退回的当月1日所购全部商品。经查核,该批商品存在质量问题,甬港公司同意了A公司交来的税务机关开具的进货退出证明单,并开具红字增值税发票和支付退货款项。编写(2)的会计分录
(9)12月31日,G公司向甬港公司订购一商品。合同规定,商品总价款100万元(不含增值税税额),自合同签订日起3个月内交货。合同签订日,收到G公司预付的款项60万元,并存入银行。商品制造工作尚未开始。用合同负债来编写会计分录
实际成本法实务操作一:练习原材料实际成本法核算甲企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率为13%。原材料按实际成本核算,2022年12月初,A材料账面余额90000元,该企业12月份发生的有关经济业务如下: (1)5日,从乙企业购入A材料1000千克,增值税专用发票上注明的价款300000元,增值税税额39000元,购入该材料发生保险费1000元,运输过程中发生合理损耗10千克,材料已验收入库,款项均已通过银行付清。 (2)9日,按照合同规定向丙企业预付购料款100000元,已开出转账支票支付。 (3)13日,上述从丙企业购买的A材料已验收入库,增值税专用发票上注明的价款为80000元,增值税税额为10400元,同时收到退回的款项。 (4)18日,从丁企业采购A材料一批,买价400000元,增值税额52000元,货款已支付,材料尚未收到。 (5)20日,从丁企业购买的A材料运达,验收入库。(6)25日,生产领用A材料一批,该批材料成本15000元。 要求:根据上述资料,编制会计分录。
你好,我公司采购货物,对方给我们开了票,然后我们这边票怎么样向客户开
. 某企业本期生产A、B 两种产品,共发生制造费用36000元,按当月生产工人工资作为分配标难(A 产品工入工资2800元,B产品工人工资 1200元)。要求:根据以上资料计算并绪转本月发生的制造费用。
你好,就是要看一下,我们付了款,供应商有没有给我们开票
快到月底了,不知道自己公司有多少进项票,那这次公司交税就要交好多,老板不骂死我才怪
那您看应付账款借方余额或者预付账款借方余额就可以了
我们用的是用友U8财务软件,看供应商明细吗?我今天看了一下,怎么全是平的,有几个未平的也就2000多块钱。这不可能呀,我查看之前的进项发票有很多金额呀!
我们公司只设置了应付账款,未设置预付账款
可以把您查询界面截图一下么
好的,明天去公司上班截图给你看,谢谢老师的耐心解答
不客气哈 等您明天截图上传
像这个是供应商是未开票的
但是老师你看,金额确是平的
您看下61号凭证的附件 有没有发票在里面