你好1; 是的; 要去 修改之前年报的; 你这个年报 都会影响之前年度的所得税的
老师,我们自建厂房,2021年3月竣工领了房产证,3月转固定资产是根据发票金额来转,房子原值也是根据发票金额,这个月查账发现2017年竞买保证金120w还挂着其他应收款,土皮中标了会计没有把120w转入土地转让金,以及2021年4月到22年10月收到的工程发票130w还入在建工程,请问我现在把120w转让土地转让金无形资产待摊,补计提 房子原值是不是也增加这120w,然后把21年到3月到22年12月的房产税补了? 竣工后工程款还有130w没付款也没开票,也没入房子固定资产,21年4月—23年1月陆续才开完工程票,那我转入房子固定资产是按收到发票时间来还是按竣工21年3月,如果补计提分录如何? 上面的转入固定资产130w和120w土地转让金(无形资产)=250w的房子原值也更着增多,那我可不可以不把原值增加,不想补交房产税了,如果交,怎么样更省税?
老师您好!请教您关于自建厂房土地价款的摊销问题,我们2015年拍了政府一宗地,价格600多万,交了120W竞买保证金,中标后用这120W抵土地价款,土地使用证是2015年8月下来,当时会计摊销480W多,没有把这120W竞买保证金转土地价款摊销,目前还挂其他应收款。我现在把这120W补摊销,需要从2015.5-2023年4月补摊销93个月,哪追溯5年,我这个有不要还改财务报表和汇算清缴吗?请问如何处理
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师要改7年的报表和汇算清缴,很多,2015-2017.4月不能税前扣除了,2017.5月开始才可以,可以只调帐不更改财报和汇算清缴吗?
你好1; 是的; 要去修改年报哦 ; 要改年报哈 ; 帐也得补
要调7年多的财报和汇算清缴,会引起税务风险吗?请问这么账您建议如何处理呢?
调财报的话我就是调整负债表的无形资产和未分配利润,利润表,调管理费用?汇算清缴调105080表第一栏还有什么?
你好1; 你 如果 跨度很大; 就是会关注你们查账的; 2. 对的 主要是 调整这些科目 的
如果我就冲账,补93个月摊销通过以前年度损益调整 冲未分配利润,以前年度财务报表和汇算清缴不调了,那今年我做22年汇算清缴 105080这个表如何做?原值增多120w会有无财务报表不匹配预警,老师这是如何操作好呢? 明天是最后一天申报期我想在4月调整。过几天做22年汇算清缴
你好 ; 是的;账上做账 补做 分摊; 然后 去 修改年报; 如果之前年报不能改直接在22年年报 按正确数据去报即可
那我改22年数据,只改22年财报和22汇算清缴,不知道税局会不会查,今年1-4月摊销我就入当期费用?
你好 ; 去税务局大厅去改 ; 你系统可能没法直接改的; 改的时候 要走以前年度损益调整科目处理哈 ;
可以改1年的,超1年就改不了,那我就调22年。2015-22年12月补摊销我用以前年度损益调整,今年1-4月摊销就是直接入管理费用,因为没跨年。老师请问这样处理可以吗?
你好; 不能哈;正常改的话 应该是全部 数据 错误的都要改的
好的,谢谢老师!
不客气的; 尽快去处理的;