好,这个全部计入费用也其实没什么关系。
资料三: 2019年11月与乙公司签订房屋租赁合同,将一栋自有房产(2017年购入)出租给乙公司,合同约定租期一年,起租日为2019年12月1日,租金120000元(含税)于2019年12月1日一次性支付,甲公司如约收到租金并开具增值税专用发票,甲公司会计处理如下: 借:银行存款 120000 贷:预收账款 110091.74 应交税费—应交增值税 (销项税额) 9908.26 借:预收账款 9174.31 贷:其他业务收入—xx房屋租金收入 9174.31 根据资料三,请问甲公司增值税处理是否正确?依据是什么?企业所得税应如何进行纳税调整?依据是什么? 请问企税为什么不需要调整,这个不是也跨年了么?
我是小规模公司,去年三月份成立,九月份支付了全年的房租,并且对方开具了房屋租赁发票,我直接计入到了管理费用,没有分摊,现在我要怎么调账
我是小规模公司,去年三月份成立,九月份支付了全年的房租,并且对方开具了房屋租赁发票,我直接计入到了管理费用,没有分摊,现在我要怎么调账,我们软件没有以前年度损益调整科目,也增加不了,我要做哪些分录,,是不是还要调整企业所得税
我是小规模公司,去年三月份成立,九月份支付了全年的房租,并且对方开具了房屋租赁发票,我直接计入到了管理费用,没有分摊,租房合同还没签订,我能签订十个月的房租,这样就不用调账了,是否合理,对方开具的租赁发票丢失了,纳税调整我是全额纳税调增吗
你好老师,请问我公司支付房租,对方开具的发票已经丢了,但是已经一次性入账摊销,我们从三月份签的,也就是摊销十个月,汇算清缴时我在纳税调整项目其他行里调增当年十个月摊销的金额可以吗,剩下两个月跨年正常摊销,这样可以吗
储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50 000元现金,存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20 000元,其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。 要求: 1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位) 2)编制储户取款时的会计分录
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
你好,我是个人独资企业,在申报所得税时。为什么减除费用不给扣除
老师我们医院开了1年企业所得税可以免税吗
老师。就是新成立的医院有三年免税吗
新开账户,个人转账到公司账户支付手续费,怎么做账
如果对方开具了发票丢了,我纳税调增要调十个月的还是12个月的
你的意思是这笔这张发票丢了吗?
对,发票一直没到
你肯定是需要全部纳税调整的。
当年不是十个月吗,我是一次性摊销了,调增调12个月的吗
当月就是把这个十个月调整就行。
意思就是没有发票,跨年了,我现在只调十个月的,等下一年调2个月的是吧
对,没错,就是这个意思。
老师,如果有发票,我能不能不调,发票对应的必须是一年吗,我可以房租合同签订十个月的不行吗
也可以呀,你可以调整一下。
如果发票实在找不到了,我把签订10个月的租房合同附到凭证里面,然后按照发票金额全额纳税调增是吧,账载金额原值,税收金额为零,出来调增
对,没问题,可以这么操作。
好的,谢谢
帮忙给个五星好评。