你好,这里季度收入具体是多少?
老师,现在小规模1% ,30万免征增值税,申报表跳出免税额是按3%的,那写分录,优惠税额转营业外收入是按开票的1%还是3%金额做账?
老师,请问湖北省小规模开了专票3%和普票1%,这个季度增值税申报表里怎么都是按3%的来计税的啊?怎么将普票3%改为实际1%来计税了
小规模纳税人开具1%的普票,申报表自动获取的数据免征额为什么是按3%计算的税额
3%的小规模纳税人按1%的普票季度30万免增值税的会计分录如何做?申报表上是免税税额是按3%计算出来的,在实际报税申报表上是3%计算出来的税额,而开票开的是1%的普票怎么入账
小规模纳税人,申报增值税申报表,实际开具普票40万,开票选择税率为1%,增值税纳税申报表带出来的税额是3%的税额。怎么填写减免申报表,新疆本年度增值税税率3%的征收率减按1%征税
我公司出售二手车,给买方开具数电票,二手车市场也开具发票,在税务网上显示我家销售两次,这个应该怎么处理
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
开了两种发票,一种是销售货物含税是120一种是服务102000不含税销售额是100.99和100990.1
你好 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税 , 贷:营业外收入—增值税减免
减免税款吗?
你好 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税 , 贷:营业外收入—增值税减免 (是针对这个回复有什么疑问吗)
是的,会计科目应交税费-应交增值税后面往哪个明细里放?
你好,因为是小规模纳税人,只需要计入 应交税费—应交增值税二级明细,不需要设置三级明细科目的
现在目前我们用的这个软件是用友T+软件直接设置好的小企业会计制度出来就有这个三级科目的,而且也许企业会改成一般纳税人,所以现在就按这个看怎么设置呢?
你好,因为是小规模纳税人,只需要计入 应交税费—应交增值税二级明细,不需要设置三级明细科目的 小规模纳税人,应交税费—应交增值税 设置三级明细是错误的
附加费也减免了需要做分录吗?然后减免的那部分需要在几月份做账?就是最后一个分录?按月每个月减免的做?还是按季度?3月份的账里做?
你好,附加税减免了,就不需要做分录的 借:应交税费—应交增值税 , 贷:营业外收入—增值税减免 (这个分录是季度末月做)
还有一个问题,公司采购的体育器材的成本的怎么下账?这个器材不是要销售,采购来公司内部给孩子上课过程中使用,
你好,单位是教育企业吗?
是的,做体育教育的
你好,那账务处理是 借:主营业务成本,贷:银行存款等科目
如果采购器材的成本比较大呢?分月摊销成本呢?走那个科目
你好,如果采购器材的成本比较大,是属于固定资产吗?
有些大型器材一套就好几万的,一买就买好几套的,
你好,那就需要计入固定资产,然后通过计提折旧的方式计入成本