你好,学员 1把货物破损的扣掉,按实际入账数量和成本来入账,2做其他应收款3冲应付账款,4正常入账,做收入
有熟悉进出口业务的大咖吗?有个问题想请教下。我们项目公司A开信用证预付货款给境外的关联公司B,由B销售给A,现在货品已到保税仓,但是现在B公司因为资金问题无法支付供应商C货款,要直接拿保税仓的货物抵消应付C的货款。现在A的账务该如何处理好?外管跟银行这边要怎么做?
老师,我们公司有退给供应商的货,18年的时候,当时收到发票入账时凭证是借:库存商品 3418.71 借:应交税费-应交增值税-进项税额 581.19 贷:应付账款 3999.9 但是我们实际支付了3769.9 也已经入账了。借:应付账款 3769.9 贷:银行存款 3769.9 剩下的230元是已经退了货,当时没有做处理,导致现在应付账款的贷方挂着230元,现在要调账,要如何调整分录,让应付账款不在挂账??
委托代理公司进口泰国大米,代理公司收取代理等费用,并代缴关税及增值税,还帮忙购汇支付货款给泰国供应商,我们公司把全部费用包括货款及税费都支付给代理公司,代理公司开具6个点的代理费发票,再开具9个点的货物及税费发票,货款是根据结算当天购汇的汇率,也就是会有汇兑损益,请问如何做账!
1、预收账款超过三年甚至三年以上,对方单位已无法联系到,未发货未开票给对方,应该如何处理账务呢?做不开票销售收申报相关的税费,还是做营业外收入呢?需要什么手续呢,只做股东会决议可吗? 2、预付账款超过三年甚至三年以上,对方单位已无法联系,未开票给我们,有些发一部分的货给我们,有些未发货给我们,本单位应该如何把账务处理好呢? 3、应收账款超过三年甚至三年以上,对方单位已无法联系统,我公司已发货已开票给对方,本公司应该如何把账务处理好呢? 4、有限责任公司:资本公积转增为实收资本,自然人股东需要缴纳个人所得税吗
老师,咨询下这种账务怎么处理,我们从商家采购了一台电视机,我们是按每天的实际销售给商家付款,电视采购入库的价格是1900(1900里面包含了机款1700和200的物流费),我们入库入的电视机机款就是含了物流费的总金额1900,我们做销售也是做的1900,后来因为客户自己原因签收之后又要退货,我们退给用户的款就是1700,因为物流是产生了,已经给了三方物流公司,我们门店做销售退货应该是退1900才对,如果在系统里做退货退1700的话,就虚增利润了,还有就是给我们代销的商家,我们退货给她,她退款给我们也是退的1700,如果我们库房做采购退货1900,就会有差异200出来,如果不退1900,按1700来退的话,又会产生采购退货的差额出来,为了不让系统里面出现销售退货虚的t利润和采购退货的差额,这部分账务该怎么处理好,谢谢
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
你好,我是个人独资企业,在申报所得税时。为什么减除费用不给扣除
老师我们医院开了1年企业所得税可以免税吗
老师。就是新成立的医院有三年免税吗
新开账户,个人转账到公司账户支付手续费,怎么做账
老师,你这样表述我还是没理解,为什么客户承担的差旅费要算合同取得成本哦
帮我写完整可以吗?
借:库存商品 借:应交税费-进项 贷:银行存款 借:其他应收款 贷:应付账款 借:银行存款 贷:其他应收款 借:应付账款 贷:银行存款 借银行存款 贷主营业务收入 贷:应交税费-销项税
不需要使用待处理财产损益科目的吗?
如果是待审批状态就多加这一步
收到保险公司赔付款,借其他应收款,贷方是什么?不能冲应付账款吧
货款是不变的,只不过要把保险赔付超出货款价值部分10%给供应商
那为什么要把赔付的部分还给供应商呢,如果是这个供应商的话,也不想冲货款的就把这个供应商设置其他应付款科目