您好 销项税额100*6000*0.13%2B4000*(1%2B0.1)*10*0.13=83720 进项税额65000 进项税额转出1000*50*0.13%2B100*100*0.13=7800 该企业八月份应缴纳的增值税税款83720-(65000-7800)=26520
*(二)某电子企业(增值税一般纳税人),2020年7月发生下列经济业务 1.销售A产品50台,不含说单价为8000元。贷款收划后,向购买方开具了增值税专用发票,并将提货单交给了购买方。 2.将20台新试制的B产品分配给投资者。单位成本为6000元。该产品尚未投放市场。 3.单位内部员工集体福利领用甲材料1000千克,每千克单位成本为50元。 4.企业某免征增值说项目领用甲材料200千克,每千克单位成本50元,同时领用A产品5台 5.写月去失库存乙材料800千克,每千克单位成本为20元,作待处理财产损溢处理。 6.当月发生购进货物的全部进项税额为70000元。 其他相关资料:上月进项税额已全部抵扣完毕,本月取得进项税额抵扣凭证均已申报抵扣。购销货物增值税税率均为13%,税务局核定的B产品成本利润率为10% 要求:(把计算过程写在答题纸上) 1.请计算当月销项税额。 2.请计算当月可抵扣进项税赖。 3.请计算当月应缴纳增值税额。
1某电子企业(为增值税一般纳税人),2021年7月发生下列经济业务:(1)销售A产品50台,不含税单价为8000元。货款收到后,向购买方开具了增值税专用发票,并将提货单交给了购买方。截至月底,购买方尚未提货。(2)将20台新试制的B产品分配给投资者,单位成本为6000元。该产品尚未投放市场。(3)单位内部职工集体福利领用甲材料1000千克,每千克单位成本为50元(4企业某项免征增值税项目领用甲材料200千克,每千克单位成本为50元,同时领用A产品59.5)当月丟失库存乙材料800千克,每千克单位成本为20元,作待处理财产损溢处理、(6)当月发生购进货物的全部进项稅额为70000元。其他相关资料:上月进项税额己全部抵扣完毕,本月取得的进项税额抵扣凭证均己申报抵扣。购销货物增值税税率均为13%,税务局核定的B产品成本利润率为10%-要求:(1)请计算当月销项税额;(2)请计算当月可抵扣进项税额;(3)请计算当月应缴增值税税额。
某生产企业为增值税一般纳税人,2021年八月份,有关生产经营业务如下:(1)销售a品牌计算机100台不含税,单价6000元,货款收到后,向购买方开具了增值税专用发票,并将货单交给购买方,另外收取包装物押金4000元,合同约定期限为三个月(2)将十台新试制的b品牌电脑分配给投资者,单位成本为4000元,该产品尚未投放市场税务局核定的b产品成本,利润率为10%,(3)改扩建单位幼儿园里用甲材料1000千克,每千克单位成本为,50元同时领用自产a品牌计算机三台用于幼儿园扩建(4)当月管理不善,丢失库存乙材料100千克每千克,单位成本为100元(5)当月发生购进货物50万元取得增值税专用发票注明增值税65000元要求,请计算该企业八月份应缴纳的增值税税款
某生产企业为增值税一般纳税人,2021年8月份的有关生产经营业务如下:(1)销售A品牌计算机100台,不含税单价6000元,货款收到后,向购买方开具了增值税专用发票。并将提货单交给了购买方。另外,收取包装物押金4000元。合同约定期限为3个月。2)将10台新试制的田品牌电脑分配给投资者,单位成本为4000元,该产品尚未投放市场,税务局核定的B产品成本利润率为10%;(3)改、扩建单位幼儿园领用甲材料1000千克。每千克单位成本为50元。同时,领用自产A品牌计算机3台用于幼儿回建;(4)当月管理不曾丢失库存乙材料100千克,每千克单位成本为100元;(5)当月发生购进货物50万元,取得增值税专用发票。注明增值说65000元。要求:请计算该企业8月份应缴纳的增值税税额。
)某生产企业为增值税一般纳税人,2021年8月份的有关生产经营业务如下:()销售A品牌计算机100台,不含税单价6000元,货款收到后,向购买方开具了增值税专用发票。并将提货单交给了购买方。另外,收取包装物押金4000元。合同约定期限为3个月。2)将10台新试制的田品牌电脑分配给投资者,单位成本为4000元,该产品尚未投放市场,税务局核定的B产品成本利润率为10%;(3)改、扩建单位幼儿园领用甲材料1000千克。每千克单位成本为50元。同时,领用自产人品牌计算机3台用于幼儿回建;(4)当月管理不曾丢失库存乙材料100千克,每千克单位成本为100元;(5)当月发生购进货物50万元,取得增值税专用发票。注明增值说65000元。要求:请计算该企业8月份应缴纳的增值税税额。
留底退申请表里的生产并销售销售额在哪里
)5日,与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同,合同总价款为100万元,当日,收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定,按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日, 经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日,甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元,材料费用6万元),预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日,甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料,所领用的自产产品的实际成本为8万元,市场售价为10万元,所领用原材料的实际成本为5万元,市场售价为6万元。(3)20日,销售一批原材料,增值税专用发票注明售价为80万元,增值税税率13%,款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元,已计提存货跌价准备9万元。
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
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甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱