1.利润表收入40万=申报收入40万 ,现金流入0 2.三季度本年累计收入40万,利润表营业收入0,流量表流入是对的
老师好,1.请问小规模企业,季报时填写财务报表中利润表的本月金额是填写本月的金额还是本季度的金额?如果是一般人呢?因为本月金额一填上就会自动加总到累计金额里(应该加总的是季度金额就对了)所以每次我都手动改累计金额。2.小规模增值税季度45不含税是免增值税的,请问在申报利润表时,营业外收入时填写金额按不含税收入3%税率的,还是按1%税率,(申报增值税时免税额是按照3%填写的,做账时按1%计入到应交税费的啊)
老师你好,请问2个问题。 1.小规模报2021年第三季度增值税,收入是取总账中营业收入+其他业务收入+营业外收入贷方发生额季度合计吗?就是增值税申报表的销售额要跟这三个勾稽上一致吗? 2.小规模报2021年第三季度的财务报表, 其中1:资产负债表,期末余额那一栏,是取账套中资产负债表9月的期末余额那一栏数吗? 其中2:利润表中本月数那一栏,是取账套中利润表 7月+8月+9月的本月数合计金额吗? 以上需要确认一下,我的理解是否正确。
老师:您好!我们是一家小规模小型微利企业。公司之前的会计(已经离职)在申报去年第二、三季度的企业所得税时,资产总额都填错了,营业收入,主营业务成本,利润都是0,没有数据,但实际这两个季度都有开票,这样填写企业所得税,会有怎样的问题?
1.资产负债表中其它应付款包含哪些类目?含员工工资及员工个税及员工保险吗? 2.去年四季度管理费用及财务11万多,今年一季度因疫情只收到发票但未收到款,也无相关管理及研发费用,只有50元财务费,那就只在利润表里本期金额中,营业收入,营业成本,税金及附加,销售费用,管理费用,研发费用写0,财务写50元就可以对吧? 3.小规模纳税人,关于一季度,利润表中本期金额不累计去年四季度金额,只写一季度对应金额对吧?
一季度有开发票,对应发票金额已提交增值税申报表,我们已开发票但未收到款,那么企业所得税月季度预缴纳税申报表中,一季度的本年累计金额营业收入就是0对吗?
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师的意思就是1.一季度利润表收入40万=增值税申报收入40万=企业所得税申报中本年累计营业收入40万,但财务报表中现金流入是0,对吧。 2,三季度增值税申报表本年累计小微企业免税销售额是400000=企业所得税申报中本年累计金额营业收入,但财务报表中利润表的营业收入0=流量表流入,是这个意思吗
老师在吗?
老师在吗?
第一条理解是对的,这三个数据要保持一致性行 第二条理解完全正确,棒棒哒