同学你好,要开200万元的发票。
我们公司是商场联营公司,请问一下,公司销售10万,我们公司公账转款给了商场10万,联营费用1万,我们需要给商场开13%的专票9万给商场,上面没有任何备注,商场又转回我们9万的款项,请问我这个具体的账务怎么处理呢?公司转10万给商场是借预付账款10万,贷银行存款10万,我们给商场开发票并收到9万,是借银行存款9,贷主营业务收入79646、销项税额10354,那我的预付账款10万怎么销账呢?怎样做会计分录才能平账?还有1万的费用怎么做会计分录,谢谢老师指点!!万分感谢
我们公司是商场联营公司,请问一下,公司销售10万,我们公司公账转款给了商场10万,联营费用1万,我们需要给商场开13%的专票9万给商场,上面没有任何备注,商场又转回我们9万的款项,请问我这个具体的账务怎么处理呢?公司转10万给商场是借预付账款10万,贷银行存款10万,我们给商场开发票并收到9万,是借银行存款9,贷主营业务收入79646、销项税额10354,那我的预付账款10万怎么销账呢?怎样做会计分录才能平账?还有1万的费用怎么做会计分录,谢谢老师指点!!万分感谢
老师,请问一下,8月A公司收款10万元,其中2万元应该付给B公司,B公司应开具2万元发票给A公司后付款,但B公司8月未开票,9月开票,那么A公司8月的分录是借 银行 10万 贷 主营 7.92万 销项 0.08万 其他应付款 B 2万;B公司8月做借 应收账款 A 2万 贷 主营 1.98万 销项 0.02万,9月开票后做借 银行 2万 贷 应收 2万。但是,税务上面,对于B公司,8月有了销项,9月开票又产生一次销项,这个就重复了,应该怎么处理?
你好,上个月收到了a公司一笔借款10万。然后会计分录是借,银行存款,贷,其他应付账款。这个月与a公司合作给我们这边支付了一个二百万的项目,但是上个月还欠贵公司10万,贵公司直接从这个项目的200万金额扣除,打款进来190万。这个账务怎么处理呀?
12:46问答详情23:46:19后或5次对话后问题结束你好,上个月收到了a公司一笔借款10万。然后会计分录是借,银行存款,贷,其他应付账款。这个月与a公司合作给我们这边支付了一个二百万的项目,但是上个月还欠贵公司10万,贵公司直接从这个项目的200万金额扣除,打款进来190万。这个账务,会计分录是借,银行存款190万。其他应付款10万,贷,主营业务收入200万。那我们就得给他们开200万的发票,还是190万的发票呀?
增值税一般纳税人,取得增值税电子普票,税目是经营租赁*通行费,请问可以抵扣进项税吗
你好请问一般纳税人取得的高速公路通行费,如何申报报表,具体在进项税额附表哪行?
甲公司是一家中高档手表生产企业,为增值税一般纳税人。本年生产并销售一款中高档手表,每只手表的出厂价格有两种选择:10100元(不含增值税)或9900元(不含增值税),与此相关的成本费用为4000元(不含增值税),每只手表可抵扣进项税额为900元。甲公司适用的企业所得税税率为25%,城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。分别两个方案求应纳增值税,应纳消费税,应纳城建税和教育费附加,净利润只要结果
甲卷烟厂本年1月欲生产销售一批卷烟,有三种方案可供选择。方案一:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将一批价值1200万元的烟叶加工成烟丝,协议规定加工费800万元,加工的烟丝运回甲卷烟厂后继续加工成甲类卷烟,加工成本、分摊费用合计700万元。该批卷烟全部出售,售价仍为8000万元。方案二:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将价值1000万元的烟叶直接加工成甲类卷烟,加工费为1500万元,甲卷烟厂收回后直接对外销售,售价仍为8000万元。已知烟丝的消费税税率为30%,卷烟的消费税税率为56%,每标准箱定额税率为150元。以上价格均不含增值税。分别求出两个方案甲卷烟厂支付其代收代缴消费税应纳消费税税后净利润
老师,个体户缴纳个税经营所得,能不能这样做分录:借:所得税费用,贷:银行
甲葡萄酒生产企业为增值税一般纳税人,生产葡萄酒适用10%的消费税税率。本年7月销售葡萄酒130万元,当月用200吨葡萄酒换取生产资料。葡萄酒销售最高价为每吨220元,最低价为每吨180元,中间平均价为每吨200元。当月应纳增值税和消费税分别为是多少
甲电池厂为增值税一般纳税人,下设一非独立核算的门市部,本年7月该厂将生产的一批电池交给门市部,计价60万元。门市部将其零售,取得含税销售收入79.1万元。该项业务应缴纳的消费税是多少
老师,我们公司购买专利,对方给我开一张:技术服务的发票,我要怎么入账?怎么推销
老师,我们公司以第三方名义帮一家公司购买专利,中间还产生一些加急专利费用、评估报告费,只是帮忙代买代付款,现在收到一张发票:技术服务,我应该怎么会计分录?麻烦详细指导一下,重点是购买时,人家给我开一张:技术服务的发票,我该如何入账,这专利不是我们公司的,只是帮买帮付款而已,后期对方也不给我转账,我无需提供发票,就是单纯的友情帮忙购买,这种情况怎么入账
老师想问下做汇算清缴发现23年前几个季度的数据汇总和最后的年报的数据不一样需要改以前的报表吗