你好,具体是什么原因形成的 本季度免税税额呢?
我们是小规模纳税人,一个季度是营业收入在30万以内的免交增值税吗?
小规模纳税人季度未超过45万的免税额是计入其他收入还是计入营业外收入?
我们是小规模纳税人,本季度免税税额计入营业外收入吗
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
云南白药集团目前的信用政策是什么?是否完善
在外地只有身份证去相应银行能不能查询
老师小规模开出建筑劳务一个点的专票需要预缴税款吗
老师,公允模式下的投房,收到租金计入其他业务收入,不用结转成本么,如果要请问分录是
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。第7题和8题答案发一下,看不到
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。第7题和8题答案发一下,看不到
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。第7题和8题答案发一下,看不到
未开票收入,没达到小规模交税标准
你好,那收入应当这样做分录 借:应收账款等科目 ,贷:主营业务收入 不需要结转减免的增值税啊
我们是小规模纳税人,本季度未开票,收的的货款我都是按照以下方法做的:借银行存款贷方收入,销项税额。然后最后把销项税额结转到营业外收入对吗
如果我直接借银行存款贷方主营收入,那么等申报税费的时候我怎么填申报表
你好,这样是不对的。免征增值税的收入分录,是 借:银行存款 等科目 ,贷:主营业务收入
未开票的也这样做吗
之前季度都是这么做的,没有影响吧
你好,未开票的也这样做。 之前季度都是这么做的(是体现了增值税)?
之前季度都体现了增值税,没有达到交税标准所以又结转到营业外收入了。
你好,从4月份之后,你这样处理是不对的。需要按这样处理才是的 借:银行存款 等科目 ,贷:主营业务收入
之前的已经这么处理并且申报了就不用更正了吧。反正也没少报收入。这个季度我改过来就行了吧
你好,之前错误的,应当做调整处理才是的
怎么改。我在这个季度改就行吗
你好,把你之前做的分录红冲。然后这样做收入分录 借:银行存款 等科目 ,贷:主营业务收入
我申报表怎么报呢
你好,在增值税申报表的免税收入栏次做相应的填写就是了
为什么是4月份之后,这样做呢
你好,因为今年4.1日之后,小规模纳税人开具普通发票是免征增值税,之前没有这个政策啊。
哦,那之前的那么处理是对的吧
你好,4.1日之前,小规模的收入分录是 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税