你好,9月强制变更为一般纳税人,那9月份开具发票本来就应当按含税金额开具啊
老师您好,我们是生鲜企业,2021年8月开始变成一般纳税人了,但是八月前有一些销售发票没开怎么办?变一般纳税人之后还可以开小规模纳税人的时候产生的销售发票吗?
老师新年好! 小规模纳税人 连续12个月销售额超过500万 要强制转为一般纳税人,500万含核定销售额吗(例如我开发票450万,核定50万)这样会不会超过谢谢!
7、8月为小规模免税,9月强制变更为一般纳税人,假如每月含税销售额50万,九月补开了八月发票,但是开成了含税发票,这个账务怎么处理?
小规模强制升级为一般纳税人的条件是连续12个月销售额超过五百万,这个12个月是指一年会计年度吗?连续是指12个月每个月都要开票才是连续吗?销售额五百万是不含税销售金额吗?
我们现在是小规模纳税人,这个月开了7万元免税发票,10月份没有开,如果在12月份申为一般纳税人,那么我这个7万元还免税吗
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
九月是补开八月的发票,但是八月已按免税做未开票申报
说错了未开票确认收入
(是针对这个回复有什么疑问吗)
正常情况下 开票分录 再红冲未开票分录这样就没问题了,但是现在涉及到上月确认的未开票收入是免税,这个要怎样进行账务处理
你好,这个月先冲销无票收入,然后根据开具发票情况再做收入处理啊
八月10万免税收入,九月变更一般纳税人补开八月发票10万含税发票,九月确认10万含税未开票收入。请问这样的话分录怎么做?
你好,这个月先冲销无票收入,然后根据开具发票情况再做收入处理 (是针对这个回复有什么疑问吗)
想请问下我描述这种情况的话具体分录要怎么做
你好,这个月先冲销无票收入,然后根据开具发票情况再做收入处理 借:主营业务收入 , 贷:应收账款等科目 借:应收账款等科目 ,贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额)
那申报的时候如何申报?
你好,按正数收入减去负数收入之后的金额申报