没有开负数发票就开了两张机动车发票吗?
老师,你好,我们公司去年6月份给一个国企单位开了一张7万多的专用发票,当时货已经提供给对方了,由于对方人事变动,采购一直没有把发票交给公司财务,所以对方公司也一直没有挂账,款肯定不会付给我们,现在采购离职,一直无法联系到采购,所以这发票到现在迟迟找不到,这笔业务,我们当时是做了正常的销售处理了,现在这个情况我们该怎么解决对于我们更合适。
1、红光机床厂为增值税一般纳税人,按月缴纳增值税,适用的增值税税率为13%。5月发生下列有关经济业务: (1)6日,向本市第三铸造厂购进一批铸铁,增值税专用发票上注明的价款为180000元,发票已通过认证,款项已通过银行汇款付讫,材料已验收入库。 (2)9日,因铸铁质量问题,发生进货退出。根据第三铸铁厂开具的红字增值税专用发票,收到退回的价款210000元及相关增值税税额已经存入银行。 (3)11日,按照合同约定,红光机床厂接受金属工业公司以圆钢作为投资入股,圆钢的公允价值为360000元,税额为46800元。 (4)15日,销售10台机床给A公司,实现的销售收入2760000元,向对方开出增值税专用发票,并收取增值税358800元,收回的货款存入银行存款账户,机床的成本为2000000元。根据合同约定,客户在90天内有权退货。红光机床厂根据以往经验,估计该批机器设备的退货率为10%。该企业尚无有关该产品退货率的历史数据,也没有其他可以参考的市场信息。 (5)销售给A公司的10台机床29日发生了两台销售退回,均开具红字增值税专用发票,并以银行存款支付退还款项。 做出业务的会计处理
机动车专用发票开具了,内容没问题,但是纸质受污染了,不能使用,对方已经开了机动车统一销售发票该怎么处理 现在提交红字发票信息提示合格证状态不正常
老师您好,我们公司是一般纳税人,我们给下家公司开了一辆机动车专用发票(不是统一销售发票),我们下家把这个车开给了他的下家,后来我下家又红冲了,并开具了红字发票。现在我们想把这辆车的发票在红冲到我们公司,我们再开具红字信息表的时候,显示合格证状态不正常,这是什么原因
顺发公司为增值税一般纳税全业,适用的增值税税率为13%.商品销售价格均不含增值税税额,所有劳务均属子工业性劳务.销售实现时结转销售成本.顺发公司以销售商品和提供劳务为主营业务.2021年12月,顺发公司销售商品和提供克务的资料如下:中媒5(012月1日,对A公司销售商品一批,增值稅专用发票上销售价格为200万元,增值稅税额为26万元.提货单和增值稅专用发票已交A公司,A公司已承诺付款。销售合同规定现金折扣条件如下:2/10,1/20,n/30(假设计算现金折扣时不考虑增值税因素).该批商品的实际成本为170万元.12月19日,收到A公司支付的扣除所享受现金折扣金额后的款项,并存入银行。(2112月2日,收到B公司来函,要求对当年11月2日所购商品在价格上给予5%的折让(顺发公司在该批商品售出时,已确认销售收入100万元,并收到款项).经查核,该批商品外观有在质量问题.顺发公司同意了B公司提出的折让要求.兰日,收到B公司交来的税务机关开具的索取折让证明单,并出具红字增值税专用发票和支付折让款项•(3112月14日,与口公司签订合同,以现销方式向口公司销售原材料一
甲公司正在研究和开发一项新工艺,2018年1至10月发生的各项研究、调查、试验等费用共100万元,其中人员工资开支60万元,领用材料40万元。在2018年9月末,该公司已经可以证实该项新工艺必然开发成功,并满足无形资产确认标准。2018年10月至12月发生人工支出60万元。2019年1-6月又发生材料费用120万元、直接参与开发人员的工资80万元。另用银行存款支付场地设备等租金和注册费等支出40万元。2019年6月末该项新工艺完成,达到了预定可使用状态。要求做出相关的会计处理。(答案以万元为单位)⊕
无形资产综合作业1.简答题甲公司将一项专利权的所有权转让给其他单位,收到转让收入500000元,增值税30000元,款项存入银行。该专利权的成本为400000元,已摊销150000元。请编制转让时的会计分录。
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
实缴的股东可以减资退出吗
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
负数还没开 对方就已经把机动车统一发票开出来了 购买方开的机动车统一发票
你好,购买方怎么能开发票啊?
应该是销售方开负数机动车发票,然后再重新开正确的。
就是销售方这边已经把机动车专用发票开出来了,对方查询到可以开机动车统一销售发票就开了 已经给顾客了
那他开错了 要来了负数才可以
对方没开错,现在都问题只是机动车专用发票纸质不能使用了,税控系统里的还在。现在只能让对方把机动车统一销售发票拿回来作废吗?
不能作废,只能开红字发票。
让对方把发票退回来,然后你们自己开负数发票。
对方已经给购买车的人去落户了现在有点推不回来了
这种情况下你问下你税务局那边能给你操作了吧。