借库存商品贷银行存款确认收入之后结转成本就可以的, 汇算清缴在纳税调整明细表扣除项目30栏填写帐载金额调整就可以的,不允许抵扣
请问下,我们采购的货物有6000袋,发票和实际付款金额都是6000袋的,供应商赠送了200袋,采购也录入了库存系统,一共是6200袋,请问这200袋怎么做账呢?谢谢老师
外账里的库存商品是负数怎么调整好?平时采购没有正规发票,开票收入结转的库存商品多了,怎么调整呢?原来有些库存商品也是没入账,直接借库存商品贷未分配利润行吗
一般纳税人,公司进了一些库存商品,但是没有进项票的。又必须要开销项票给客户。请问:做账和报税怎么做?商品才能做到一入一出平衡?谢谢!
21年12月收到供应商开具的材料发票,我公司入账:借 库存商品 应交税费进项 贷 应付账款-供应商,22年7月,供应商说发票开错,因已申报抵扣,我公司作为购买方,开具了红字负数信息表,供应商作为销售方,开具了红字负数专票,我公司按照去年入账,做了一笔红冲,请问帐和发票勾选系统还需要做什么动作吗?
购买库存商品,供应商没有发票开,只开了收据。请问入账和报税分别是怎么操作的呢?谢谢!
做账的时候都没做税金的,也没有抵扣啊。不明白调整表怎么填。
你直接转到主人业务成本怎么没有抵扣
假如我取得的是5万的收据,做账是:借库存商品,贷银行存款。出库时是借主营业务成本,贷库存商品。这个做账没问题吧。那么,调整表30栏其他项,有四列要填,分别是账载金额,税收金额,调增金额,调减金额。我要怎么填呢?
只填写账载金额5万
意思是到时候要补5万的企业所得税吗?
你好,如果单位有盈利的话,5万乘以所得税税率,按这个来交。
明白了,反正这些无票支出,汇算清缴都要做是吧。无票收入就不用管是吗?
对的,是的,无票收入需要正常交税,不调整。
无票收入怎么正常交税?
你好 和有发票的一样交,有发票的怎么缴他就怎么脚
另外我想问问,前两年公司有亏损,如果今年盈利,可抵亏损,但这笔5万的需要调整的,是不是另外的要补企税?
你好,不需要的,弥补完亏损还是亏损的,不需要交税。
和有发票的一样交,意思是申报表那里要加上这笔钱吗?
对的是的对的是的对的是的。
哦,我大概懂了。无票收入,每个月增值税申报表那里表一未开具发票填上数据,照常交税。无票支出,账照常做,汇算清缴时调整,只在账载金额填。老师,是这样吧?谢谢了!
对的,是的,是这么做的。