你好同学,恩,他要求是调整的什么呢?是调整的进项税额转出吗?那您现在调整二零年汇算清缴的表格了吗?如果是调整转出的话,咱如果正好也要调整二零年汇算清缴的表格的话,直接借以前年度损益调整贷,应交税费,应交增值税进项税额转出。
实行小企业会计准则,签订了一份技术服务合同,甲方要求先在2020年开全部合同款发票,其中有一半的成本发生在2020年,其余一半的成本发生在2021年,当时2020年开票的时候按开票金额全部已确认了收入,现发现应按百分比确认发票一半的收入。导致现在发生了成本没有收入,请问现在怎么调整呢?当时分录:借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税额-销项税额;借 主营业务成本 贷:生产成本 劳务成本。老师,请帮忙看看这种怎么处理,谢谢。
2020年有一份不含税10万元的,税额13000的原材料进项专用发票,认证抵扣且已经结转成本,2021年9月份,税务局认定对方企业为走逃企业,进项税额转出,我做的分录是,借主营业务成本13000,贷进项税额转出。现在11月份税务局又要求把成本调出来,缴纳企业所得税,请问,成本调整的分录应该怎么做,用小企业会计准则无法使用以前年度损益调整科目。
20年汇算清缴纳税调增58万,需要在21年入账冲成本吗,怎么写分录,当时是直接借主营业务成本,应交税金进项,贷应付,已经做了进项转出
我是一个新手小白,现在遇到一个问题,上个月到税务局调整2021年度的汇算清缴,不需要退税的情况,下调了主营业务成本,更改了汇算清缴,现在账面不知道怎么调,当初做 的时候是借主营业务成本,贷银行存款,现在不知道怎么操作,你这边能指导一下吗
想问下 服务业 20年发生的业务对方出了问题 税务要求调整 成本调出更正20年汇算 进项本期转出 当时入账是借主营成本 进项贷银行 现在发票失控税务已操作账面怎么录入呀
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
云南白药集团目前的信用政策是什么?是否完善
进项我是在2022.8月的报表转出的 算自查 成本的话是更正了2020的汇算 也补了税现在 那个补税的成本账面要做吗
你好,要做的咱补税的话,你交了多少税,正常计提就可以了。