找你软件售后,让他给你修改一下报表,取数公式就可以的。
你好,老师,我们交土地出让金的印花税有2600,契税有41万,印花税计入无形资产,分摊时,我想一次性分摊可以吗?印花税我这样做分录:借:无形资产-印花税,2600,贷:银行存款2600,借:在建工程-摊销2600,贷累计摊销2600,然后还有那个契税是41万,我这样做分录,借:无形资产-契税,41万,贷:银行存款41万,然后,借:在建工程41/50/12=683.3,贷累计摊销683.3,这样可以吗?我意思是因为印花税金额小,我一次性摊销可以吗?然后那个契税金额大,我按年摊销可以吗?
是的,但是他不是一个意思,你这样的话,无形资产的明细表儿,按照你那个做法,最后是零,但是你摊销的话,你的无形资产原值还是那些金额。 那老师这样应该怎么处理呢?我现在每次都的手动改下无形资产@郭老师
老师 您好,请问购入无形资产最账务处理是如何做的呢,我的理解是借:无形资产 贷:银行存款 做摊销:借:累计摊销 贷:无形资产 借:管理费用 贷:累计摊销 是这样的吗 每月的 累计摊销和无形资产两个科目一个贷一个借 金额一样 代表什么意思呢 如果摊完了 还有金额会存在这两个科目的吗
老师,无形资产的出售不是应该走其他业务收入吗?为什么这道题没有写这一步? B为什么不对? 我觉得应该是 借:银行存款106, 贷:其他业务收入100, 销项税额6 然后结转成本 借:其他业务成本80 资产处置损益40 贷:无形资产100 累计摊销20 老师你能告诉我这样做分录为什么不正确吗?为什么答案是那样?
中级会计 老师我想问一下,就是固定资产出售那一块儿,就是如果你像固定资产,它中间发生了改良呀,提折旧等等这些最后那一步在结算出售的时候,是按照原原值那个价格出售的,但是我做的那个每次都是按照。就是改良完之后的那个账面价值出售,嗯,算出那个资产处置损益价格,虽然是一样的,但是这个过程是不是不对。
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳的所得额,我说6.7题
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。后面7.8题到底是多少
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。后面7,8题到底是多少啊老师
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。那个应纳税所得额到底是多少啊
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。为什么第6题是80
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。为什么第6题是80
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。为什么第6题是80
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。老师你这个算的是正确的吗,老师为什么第6题是80,老师为什么第6题是80
工商不注销税务会有罚款?税务都注销了怎么罚呢
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。老师你这个算的是正确的吗,老师为什么第6题是80
好的,老师我已经修改好了
老师,小规模纳税人是季度清一次税盘吗
按月报税清卡的,但是这个月的话应该会自动清卡,你最好登录看一下。
小规模纳税人增值税是按季度申报的哇老师,那这个清卡是按照季度还是月度哇
按月来做的,按月上报、汇总、反写、监控。
好的,谢谢老师,明白了
不用客气,工作愉快。
老师,怎么知道固定资产这个月要不要摊销呢,可以看哪里呀?之前财务没有做固定资产摊销表格
固定资产卡片有吗?
也是没有的老师
每个月的折旧金额你能知道吗?你看一下它的原值,你自己估算一下残值率零到5%自己设置。
我看了之前计提的折旧,我不知道之前怎么算的折旧额,我重新算对不上,现在每个月我还是按照他们之前计提的折旧额,老师我想调整过来的话应该怎么调整呢
老师,累计折旧的贷方是指已经计提的折旧吗
你这里面有好多固定资产吗?你知道其中的一个原值吗?去看一下明细帐。
知道原值呢老师,购入时间有些是2020年购入的,有些是2021年购入的
举一个例子,然后一个月的折旧是多少,我给你算。
老师是说其中一个固定资产吗?看了之前账,累计折旧是没有细分电脑还是办公家具的,都是全部放在管理费用-折旧费里面的,所以我不知道每个产品一个月折旧多少?
是的,你看一下这个固定资产的原值是多少,然后一个月的折旧金额是多少,具体的是什么固定资产?
固定资产原值是126310.43元,每个月累计折旧是2581.73元,具体的有打印机原值4777.76元,办公家具91535.68元,电脑29997元
29997*95%/12/3 29997/12/3 你分别试一下这个。