您好 借:银行存款 借方蓝字 借:应缴职工薪酬-公积金 借方红字 借:管理费用-公积金 借方红字 贷:应缴职工薪酬-公积金 贷方红字
上个月,缴纳公积金分录写错了,借:应付职工薪酬~单位公积金 贷:银行存款 正确应该是借:应付职工薪酬薪酬 单位公积金/个人公积金 贷:银行存款,请问现在应该怎么处理? 冲销原来错的是不是不行,因为有银行存款不能直接冲吧
老师,我同事离职了,但是7月多交了一个月的公积金,这笔钱会在8月退回公司账户,怎么做会计分录啊,正常平时是:借:管理费用-公积金 贷:应缴职工薪酬-公积金,借:应缴职工薪酬-公积金 贷:银行存款,现在是误缴一个月,8月退回这笔钱 不知道怎么写会计分录了
12月补交员工10月份的住房公积金 但是这笔钱10月就从工资里扣了 所以补交的个人和公司部分都是公司付 补计提分录:借:费用化支出~公积金 贷:应付职工薪酬~住房公积金 补交公积金:借:费用化支出~公积金(公司部分) 应付职工薪酬~公积金(个人部分) 贷:银行存款 老师 请问这个分录对么
老师,有个员工离职了,但已经给他缴纳了1月份的公积金,在一月份缴纳公积金时做的分录是借:应付职工薪酬-公积金 借:其他应收款-公积金个人部分 贷:银行存款 ,但1月份这个人没有工资扣不了啊,那借:其他应收款-公积金个人部分多的这个金额怎么冲掉呢?
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
老师写的这个是等公积金款退回以后的是吧,现在款还没有退回来。做7月份的账,怎么写
如果预计能收回 那7月份支付的时候直接写分录 借:其他应收款 贷:银行存款 后期收回 借:银行存款 贷:其他应收款