您好,母公司收到款的时候,借银行存款,贷其他应付款,退款的时候,借其他应付款,贷银行存款
老师公司向银行贷款200万,银行直接把钱打给我们的供应商,不过公司账户,这个咋做账,如果给供应商打的钱有多余的,他们退回来的部分又该咋做账
老师好,客户本月付上月货款时多付了一笔金额8000,然后我们按多付的金额8000原路退回给了客户,这个分录应该怎么写?公司账户走账的。
老师您好,为员工购买意外险,先用个人户打给保险公司,但保险公司要求公对公转账,又用公户转了一笔,用个人户转的钱还要退回,分录应该怎么做?
请郭老师回答,谢谢! 客户打款60000元,原本应该打给子公司的钱,却打给了母公司,如果原路退回这笔钱的话,母公司应该怎么做分录呢老师?
老师,请问公司用别的公司资质给它们打了3000块钱,结果没有合作成,对方公司扣了500块钱,只退回2500,这个500元账该怎么做呢?
我公司出售二手车,给买方开具数电票,二手车市场也开具发票,在税务网上显示我家销售两次,这个应该怎么处理
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
我看我们会计是这样做的分录,您看这是什么意思啊
老师你 人呢
您好,这个分录是母公司代收货款,退回的时候,红冲就好
那我们会计这样做的分录是不是不对呀
不是不对,这是用会计分录解释业务实质的方向不同
没明白什么意思?母公司把钱退给客户了,为什么借方是预收个人呢
您要看一下,这个打款人(客户)是否是个人打款到公户的,您刚刚说的是原路退回,那收款的时候也应该是预收个人贷方
明白了,您的意思是个人客户打来的款,我们公司做了贷方预收账款-个人,所以退回的时候,相当于把这笔预收给冲了是这个意思吗老师
是的,这种情况要看银行进款的对方名称
嗯嗯,明白了
但是为什么要做预收账款而不做其他应付帐款呢?感觉其他应付账款会更合理一些呀
做预收,是财务认为这是收到的客户的款项,属于应收预收的范围,如果做账之前就知道这是付错款的,那么做到其他应付款是比较合理的选择