你好,同学 可以填的。一般是发票开完后,附表三是自动生成的。 有扣除项目的营改增项目,附表三的数据填写结果与附表对应行次项目应核对相符。
老师我们是酒店,主要是餐饮住宿服务,一般纳税人,增值税申报表附表三需要填写吗?附表三不是差额征税吗?为什么我们附表三第一列有数据
老师请问下小规模季报的时候,附表一填写3%增收率,附表三2%抵减率,附表二就是附加税那里要怎么填?还有填了附表一和附表三后,主表显示按照1%交税,不是45万以内免税吗?还有主表第11栏小微企业减免填多少?
老师,增值税申报附表一的11行第13列是个横线,那附表3的3%征收率能填得了吗?
老师,增值税申报附表一的11行第13列是个横线,那附表三的3%征收率能填得了吗?附表一和附表三有什么关联呢
公司考虑购买一台新的设备,扩大生产经营能 力。新设备的购置成本为80万元,估计可使用8 年,期满有残值2万元,用平均年限法计提折旧。 配合新设备的使用,需垫支营运资本6万元。新 设备投入使用后,每年营业收入为30万元,每年 付现成本为10万元。假设该公司的资本成本率 为10%,所得税率为20%。要求:(1)计算项目各 时点的现金流量;(2)计算静态投资回收期;(3)计 算净现值;(4)决策该方案是否可行,请说明理由
消耗性生物资产属于存货还是固定资产
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。
老师工商年检是啥时候
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,老师我可以按照订单完成度来核算成本,把这个订单的料工费分摊上去可以吗?
建筑劳务公司买的特殊工种保险该计入什么科目
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,这种情况用什么方法核算成本更好呢?
旅游公司内账,那以个人名义开个银行账户给公司用,个人开户的时候存入的20元怎么做账?不是银行账户转进去的,可能是微信转入存进去的,比如,借银行存款20,贷其他业务收入20可以这样做吗?
旅游公司内账,那如果以个人名义开个银行账户给公司用,开户存入的20元怎么做账?
软件企业中运维人员工资社保算公司的主营业务成本吗?那分录怎么做呢?
附表三自动生成税率6和9的数字,但税率3的不生成,所以一直以来都没有填这一行的数字
那自己填上去,同学
只要是营改增项目,都应该填的
老师,以前的没有填,那怎么办呢?
往月的没填,不要管他,不影响。这个月的记得填上。 如果不是差额扣税,这个填写只起统计意义,不影响税额。
老师,是物业公司,是不是很有影响?
只要不是差额计税,就没有影响
即使差额计税,只要附表一是正确的。也没有影响。
以后注意就可以的。
老师,3%征收率是做账系统每个月期末的数字,这样填写是不是正确的吗?
每月3%的含税金额,直接填上去。记住含税的。
老师,附表一的金额征收率3到底应该怎么算呢?
你们是差额扣税不?如果不是正确的价税分离就可以,上边写的很明白。 附表三是价税合计的。
老师,现在在这个问题已经把我难住了,都不知道怎么解决了?什么是差额扣税呢?
老师,老的小区的水表都是物业公司的户头,不管是物业公司用还是业主用都是物业公司交钱,后面在找业主收钱,但若是业主的表,不是专票,收到普通发票,税率是做的征收率借方,没有坐车成本票,可以这样操作吗?
物业公司是否可以差额纳税 可以 提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。说明物业公司自来水水费是可以差额纳税的
如果不走减易计税,可以全额征税的。
如果不走减易计税,那只能全额征税的。
走简易计税,可以差额征税。
有申请简易计税,今年7月到期,就是不明白这样做分录正确吗?因为这个问题,一直和新来的会计有争论,她在网上查的资料也说物业公司可以差额征税,但不认同我们之前这样做账,同时,也指出附表三征收率3必须填写,但一直以来都没有填写
哪样做分录,你没写,同学
附表三填写的事,必须填,这个事不再提了。
差额征税是可以选择,不选也可以
差额征税时, 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 报销水的发票时 借:主营业务成本(水费价款) 应交税费—应交增值税(抵减销项税额) 贷:银行存款
差额征税时, 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税 报销水的发票时 借:主营业务成本(水费价款) 应交税费—应交增值税(抵减销项税额) 贷:银行存款
老师,你发的分录不管是收到普票还是专票都是这样做分录?
上边这种分录是用简易计税时,这样做,也就是不再使用进项税了。
不考虑进项税了。如果使用一般计税,和我们平常就就一样了。
做账是这样做的,但取的数字是期末的数字了
当期发生额的,你填一下试试。因为这张表的填写是为和附表一配合的。怎么可能是余额的。
附表一是发生额,附表三是余额,怎么匹配。 是当月发生额。
能自动生成的报表,当月开票的价税合计金额就自动上去了。
我经常在报这类企业的税