你好; 是的。 就这样做; 你看看你成本要不要红冲哦
我们公司在2020年7月红字冲红了2018年5月开具的三张普通发票,已缴纳增值税和附加税,当时会计做账的分录为,借:库存现金 262650 借:主营业务收入 255000 贷:应交税费—未缴增值税 7650,现在红字冲红,账务上该怎么处理呢
老师您好 请问老师我是21年12月份开的专用发票 包括开了两张红字发票一张是冲今年多开的收入的 一张是冲的20年的收入的 我是这么做账的 12月份开的正常发票借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-销项税 冲销今年多开收入的借应收账款(红字)贷主营业务收入(红字)应交税费_销项税(红字)冲销20年的收入是借应收账款(红字)贷待以前年度损益调整(红字)应交税费-销项税(红字) 请问一下 老师 跨年度冲红了和今年冲红的 怎么确定当月收入 纳税申报表的收入怎么确定 按那个数填写纳税申报表的收入
老师:小规模纳税人,去年开具销售收入发票5万,并暂估成本3.1万,未交付产品,今年双方解除合同,对方退回发票5万,我方做 借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税费-应交增值税(红字), 借:主营业务成本(红字) 贷:应付账款(红字) 还需要进行以前年度损益调整吗?
老师,公司是小规模纳税人,冲红了去年的一张普通发票,然后去年的这张发票当季度未达45W。现在开出红冲发票的应交增值税怎么处理呢? 我公司开出跨年红冲发票时 借:应收账款-一公司名称(红字) 贷:以前年度损益调整(红字) 应交税费--应交增值税(销项税额)(红字)
老师,公司是小规模纳税人,冲红了去年的一张普通发票,然后去年的这张发票当季度未达45W,,增值税冲减到营业外收入了。那现在红冲发票,而当月正常开出的发票税率是免税,当月会计分录未涉及到增值税。 问:红冲的发票,冲红之前的分录后,那负税金得怎么消掉呢??
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
商业承兑汇票到期,价款45500元收妥存入银行。会计分录怎么做
老师,为什么不能在异地开户
老师,企业异地开户,注册地和经营地一样和不一样都能在异地开户吗
甲公司为增值税一般纳税人销售m型彩电,取得增值税价款另收取包装物租金分录怎么做?
公司成立3年,现在用财务软件还可以吗?需要录入之前的数据吗
湖南增值税普通发票的校验码在哪里?
左手无名指截肢了 还可以考取篮球裁判证么
2022年11月的高铁票到现在一年多公司还能报销不
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
老师,应交科费——应交增值税(销项税额)这笔分录,我是不明白后续得结转哪里呢?而因为去年已经结转营业外收入了啊
你好 ; 结转不会吗 ? 参考这个来转
老师,知道您忙,麻烦请细看问题哈,我是红冲这笔增值税后,不会如何结转?
你好; 借 应交税费--应交增值税(销项税额)(红字)贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 红字 ; 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 红字 贷应交税费-未交增值税 红字 ; 其上面 截图 就有怎么结转的哦
老师,我能说我还是不明白不T.T。照您的回复,那最后这笔贷应交税费-未交增值税 (红字) 又怎么结转了呢?
而去年小规模公司的这笔应交增值税,已经结转营业外收入
你好 ; 还不明白 ; 你 贷方负数销项税; 我给你结转了哦 ; 你 销项税是一般纳税人科目 ; 你又说 你是小规模; 你小规模本身就不用 销项税三级科目的呀
老师,我问的前提确实是小规模哦,而你上上个答复,就是帮我结转了到销项税的三级科目,那接下来怎么转啊?
题干我就问了哦,去年的这销项税额结转到营业外收入了。今年冲红发票,那贷方,应交税费--应交增值税(销项税额)(红字)后续得怎么转转呢?
你好 ; 现在 红冲营业外收入 ; 做 :借 应交税费--应交增值税(销项税额)(红字) 贷以前年度损益调整- 营业外收入红字 ; 这样就可以了。 最终把以前年度损益调整科目余额转利润分配-未分配利利润 ;
明白了,谢谢老师,好评
其实一开始你 就不应该去启用销项税三级科目 。 你们账套科目就不对哈; 所以导致我按 一般纳税人的科目在给你转 ;不客气的;