不需要缴纳所得税,就不需要账务处理的
老师您好!公司在今年汇算清缴时调增了业务招待费,等于调减了企业亏损,现在企业还是亏损状态,我想请问,我的税务申报表上的未分配利润负数要比汇算清缴实际调整后的数据多,我是否需要调整,怎样调整?谢谢
老师,上年末利润总额是—125918.74元,上年第一季度预交企业所得税856618.18元,今年汇算清缴业务招待费需要调整22649.73元,其他不需要调整,请问1、汇算清缴应该退还企业多少钱,请详细列出计算过程? 2、汇算清缴过后企业还是处于亏损状态吗?亏损多少,如果今年2021年第一季度盈利80000元申报企业所得税时,需要缴费嘛?如果需要交多少呢?请详细计算过程?
21年刚来办的企业还没发生营业收入,但有业务招待费,汇算清缴时业务招待费的税收金额是灰色的不能填,说是筹办期间的业务招待费可以自企业开始营业之日起一次性扣除,那做21年汇算清缴时业务招待费那栏就不需要填了,那会计账上需要做什么处理吗?
老师您好,请问做21年汇算清缴时,业务招待费调增了,但是还是处于亏损状态,不需要补交企税,请问我现在需要做什么账务处理吗
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
7、 上述所得税为155113.75元,将上述所得税费用结转本年利润; 8、 结转企业全年实现的净利润; 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积; 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
那我账上的未分配利润跟税局上的不是对不上了嘛
汇算清缴是税务口径的,这个是对不上的