你好,代客户代付运费,发票开给你了,你就入销售费用. 如果不入销售费用, 也还没给对方付款,就做 借:应收账款 贷:其他应付款-货贷公司
老师,你好,打扰了,麻烦帮我司看看这几个问题如何填写凭证? 1.老板个人垫付几十万没有发票,现在有公司可以帮忙我司代开发票(发票抬头是挂我司名义),开好发票后,还是按发票金额,付款单,费用报销单填写入账吗? 2.已收到的餐费发票,油费发票,都是几百几百块的,是按发票金额,付款单,费用报销单填写入账?还是可以按月或按季汇总,按汇总金额,付款单,费用报销单填写入账? 3.我司若按发票信息,付款单,费用报销单填写完毕后,是否这样就可以?
老师,公司做货运代理的,从人民币账户购汇美金付海运费,收到人民币发票,我前期6个月都是做如下分录,购汇:借:银行存款-美金账户,贷:银行存款-人民币账户,付海运费:借:主营业务成本(发票金额),贷:银行存款-美金账户(按发票金额人民币入账),我是不是分录做错了,应该怎么调整
老师,我们是电商公司,借用了别人的抖音店铺做了一次直播,然后直播收入对方扣除佣金后打给我司,对方只是代收代付,不应该全额都确认收入吧? 他打给我司的款项应该做其他应付款吧?可是他说问了税管员,不可以借用店铺别公司的账号,他们需要全额确认收入,我们还得开发票给他,这对吗?
老师,报关金额是Fob价格,并按照Fob价格确认收入,帮客户代付运费,货代把发票开给我公司了。按照发票金额计入销售费用。是否可以不如入费用,拿着这张发票做一笔借,应收账款 贷其他应付款–货代公司
老师你好,我们租了场地给其它公司,电费都是我们交的,现在这家公司用的电。我们开了电费发票给他们了,开发票给他们的时候,分录 借:应收帐款 贷:其它业务收入 贷:增值税-销项税 。我们做费用的时候 , 借:制造费用--水电费 贷:其他应付款--代收电费(金额为实际我司用电费用) 。等 我们拿到供电所的电费发票的时候怎么做分录
老师我们2023,5月份开业,然后第一季度季末填了0.01万元所得税表,现在汇算清缴资产总额是24.41,实际计算24.40那100元算还是不算
留底退申请表里的生产并销售销售额在哪里
)5日,与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同,合同总价款为100万元,当日,收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定,按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日, 经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日,甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元,材料费用6万元),预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日,甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料,所领用的自产产品的实际成本为8万元,市场售价为10万元,所领用原材料的实际成本为5万元,市场售价为6万元。(3)20日,销售一批原材料,增值税专用发票注明售价为80万元,增值税税率13%,款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元,已计提存货跌价准备9万元。
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的