您好 请问什么原因收不回了?
老师,我一月底,我给别人开票,是我们的工程,他们要打款到我们,没收到款,但是我们已经把票开出去了,就相当于我确认的收入了,我做的是借应收账款贷,主营业务收入应交税费应交增值税,就相当于虚增了我的利润,因为钱根本就没到账,我的报表里面显示我的利润有几百万的利润,那这样企业所得税也增加了很多,我现在不知道怎么去处理,我如果不用应收账款,问其他科目能不能过渡一下,就是不让这个利润虚增。
我们是国企上市公司,有处房屋土地遇到z~f棚~改拆~迁,跟棚改办签的合同,约定的补偿金额1400万,但只付了400万,后面因为z~f换届,后续的补偿一直不给,我们也拿z~f没辙。固定资产清理收入,是做1400万,还是做400万?如果做1400万的话,就会形成其他应收款的坏账,过多久可以把这笔坏账走营业外支出处理掉?已知收不回来,可不可以只做400万的固定资产清理收入?只做400万的话,要提供什么样的资料证明收不回来剩下的钱?
我们有个项目2019年就已经竣工结算,发票款项都两清了,今年政府审计,审减了30多万工程款,我们公司需要退还甲方多付的30多万工程款,但是只跟我们开行政事业单位结算票据,上面注明了收多付工程款,金额30多万,说发票不用操作了。我们这边应该怎么账务处理?如果我们公司自行将之前2019年开具的增值税普通发票冲红,我在今年把它整张冲红,再按差额开一张正数。那我做账是直接冲今年的收入,还是要调以前年度的账和以前年度的企业所得税申报表?(我公司今年收入5000多万,需要红冲30多万收入)
老师您好,想咨询三个问题。我们是做规划设计,没合同,假如年初到年底,一共收到预收账款200万,对方一直不开票说以后再开,我们也为对方服务了,也值他们付的款项,所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是:专业技术服务,请问这200万的无票收入需要交印花税吗?印花税到底是按什么确认交不交?2:以前的工资全入了管理费用,其实在收到预收账款时,人员工资已经是劳务成本了,只是没确认收入,就记入了管理费用,现在12月确认收入时,如果只把本月工资计入劳务成本,这成本费用就太低了,怎么办?还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗?3:公司注册资本10万,确认收入后,弥补以前年度亏损后,净利润假设按100万计算,第一次提取盈余公积金,按10%计算,10万,就会远超(注册资本的50%)5万,那怎么提取,是严格遵照法定提取10%10万,还是只按利润的一半50万来提取10%5万?谢谢,麻烦老师了。
关于劳务费开票及缴税问题 请问老师:公司打给个人款,让其去税务局开发票,公司给他代缴个人所得税,经双方协商达成一致这部分个税由个人自己交,可以公司留在账上 以应打款10万金额为例,计算出公司代扣劳务个人所得2万5,留在账上,打给个人7万5,我不明白的是,这样的话个人只收到了7万5,怎么开10万发票给公司呢? 而如果只开7万5的发票,那公司是不是应该按照7万5来算税费那就是1万7了? 那如果10万含税的基础上,个税还由个人支付,税务局不给代缴规定了必须公司代缴的情况,但是个人同意自己支付的前提下,该怎么平衡这个事情呢?辛苦老师帮我解答一下
老师,我们是做汽车租赁的,平台也有人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?是可以计入销售费用-平台费是吗?
老师,我们是做汽车租赁的,平台有也是人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?
老师,我们老板有两个公司,同租在一个场地,房租水电是由其中一个公司付款也有发票,我能不能分摊一半的费用给另一家公司,需要什么凭证吗?
老师,现在做4月份的账,可以放5月份的成本发票吗?付款也是5月付款的。
你好!请问商贸企业销售化肥是否免征增值税?有啥具体规定?
佳韵斯公司生产和销售H542型马达,该产品售价为50元,固定成本总额为300000元,单位变动成本为30元/件。请计算下列指标:(1)BE(2)如果企业预计实现目标税前利润200000元,此时的保利量(额)。(3)企业由于进行了技术革新,使产品单位变动成本下降10%,此时的BE和BE是多少?如果单位变动成本上升10%,其BE和BE又是多少?(4)请用(1)(3)的计算结果画一张基本式盈亏平衡分析图,并对产品单位变动成本的升降对利润的影响进行分析。
案例2:中国公民李某为独生子女,为甲公司销售主管,有一个女儿, 女儿读小学1年级,父母均己年过60岁。李某2021年的有关收支情 况如下: (1)每月取得工资16000元;每月缴纳的基本养老保险费、基本医疗 保险费、失业保险费、住房公积金共2700元;每月偿还享受首套住房 贷款利率的住房贷款本息6000元。 (2)全年取得稿酬120000元。 已知:子女教育专项附加扣除标准为1000元/月,由李某按扣除标准 的100%扣除。住房贷款利息专项附加扣除标准为1000元/月,由李某 按扣除标准的100%扣除。赡养老人专项附加扣除标准为2000元/月。 要求: 1、计算李某取得稿酬应预扣预缴的个人所得税。(6分) 2、计算李某2021年综合所得应纳个人所得税。(6分)
销售课模型图20台单价¥40,000每台金额¥800,000增值税使用万¥4000计价合计90400 ¥0已到账,制造业增值税率税率为13%记账凭证
老师,您好。我是陕西省,4月申请了外经证并报验,5月份预缴税款,显示税款所属期日期大于,是要报验和预缴在同一个月吗
赊的设备款未付发票没开,只有设备先用着,账务处理怎么做?折旧可以做吗
我们做设计的公司,就说有些事没做好,她们后期就不付我们钱了
那可以说是质量扣款 要开具红字发票 不然的话 这个收不回的损失不能税前扣除
红字发票可以开5万款的嘛?
红字发票可以开5万款的 对方写说明 质量扣款
如果这样的款过了几年了,确定不能收回来,不能开红字发票了,该如何处理?
几年前的也可以开具红字发票的
没有正当理由 对方开具说明 您也不能税前扣除
开具已经抵扣过的红字发票,需要什么材料证明吗?
对方写说明啊 然后对方开红字发票信息表
对方开红字发票之后把发票给我们做账,然后我们做税前扣除是吗?
对方开具红字发票信息表 您开具红字发票 然后可以冲减收入跟销项税额 应收账款
对方开具的红字发票信息表,是要给到我们,我们才能去开红字发票?还是她们只要到税务局填了表,我们就可以开红字发票了?因为我们是小规模,开票都是要去税务局代开的,我们的客户是一般纳税人,不知道他们如何操作
对方开具红字发票信息表 那您发票代开的 去税务大厅贷对应蓝字发票 说明 信息表 去税务大厅申报代开