您好,您的业务是否跨年度?
计提电费时候,借管理费用,制造费用,贷应付账款,应付账款的金额写成加税合计了,本月收到电费发票,付款时,发现计提有错误,怎么冲分录,要把税额计上呢
上月计提费用,本月收到发票,但是发票上多开了几元钱,那我本月怎么记账,冲计提的金额不变?进项税额就是发票上的金额?倒计出应付账款吗?然后实际付的时候也是按实际付吗?
购买其他公司的一个原材料开了发票过来,但是就是那个发票的金额呢金额跟税额是多开了,本来是需要支付150元的货款,但价税合计多开了100,开过来的发票价税合计为160元,但实际付款为150元, 一项项核对了发票明显,看到有一项物料发票上开了20kg,但实际到货才19kg,是按实际到货去付款,这样就导致了对方发票金额和税额多开了,实际的话仅仅支付150元,销售人员说发票不退回去了重开了,可以怎样处理呢?
1月收到80000元建筑设计费发票 (金额77669.9元,3%税率,税额2330.1元) 实际支付60000元 上一个会计做账 按照本次实际支付60000元 金额60000/1.03*0.03=58252.43元 税额1747.57元做账 借 开发成本-工程设计费58252.43 应交税费-待认证进项税额1747.57 贷 银行存款 60000 老师 我在想 要不要改一下 就是 借 开发成本-工程设计费77669.9 应交税费-待认证进项税额2330.1 贷 应付账款80000 然后 借 应付账款60000 贷银行存款60000 但是 由于上一个会计是今年1月份做的账,改的话我也不知道怎么下手
上月计提费用报销按照其他应付款入账的,本月实际是银行支付,上月计提借应付职工薪酬福利费10贷其他应付款,本月收到发票是银行支付出去的,怎么平其他应付款
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
不跨年度,只是发票误开多开了几元钱
您好,那您可以在本月做一笔红字冲回上月费用分录,再做一笔正确金额计提
我计提的对,只是对方发票多开了,我还是冲我的计提,进项税额是发票上的金额,然后我推出来一个合计金额,出纳付款是按实际应该付的款付的,那这样就显示少付了一点钱,差在了税款
您好,那您忽略对方多开的金额,按您计提的处理
因为进项税有差了,所以账上显示应该付的就比实际应该付的多了,那怎么办啊
您好,麻烦您都给出具体金额,否则就是在猜数
1月份计提费用是1121653.2(不含税),2月回发票含税金额1132874.4,不含税金额1121657.82,进项税11216.58元。然后我是借冲计提1121653.28元,进项税11216.58元,贷:1132869.86,实际报销也是按计提金额*1.01含税价报的,也就是1132869.81元,这样账上就相差5分钱
您好,那您红字冲回金额多了,少冲回即可