咨询
Q

小规模按季度纳税,7月开的普通发票,10月底冲红,但是10初已经交了这张发票的税款,10月做了一张冲红的凭证,税费没有退,现在1月交第四季度的税费时,这部分税款抵扣了,请问应该怎么做分录?

2022-02-14 18:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-14 18:09

借银行存款贷,主营业务收入,应交税费应交增值税, 缴纳税款的时候借应交税费,应交增值税,借应交税费附加税贷银行存款 红冲了收入之后,借应收账款负数贷主营业务收入,负数应交税费,负数 其他的不用做

头像
齐红老师 解答 2022-02-14 18:10

第四季度,抵扣的时候,借银行存款贷,主营业务收入应交税费, 借税金及附加贷应交税费。

头像
快账用户9756 追问 2022-02-14 18:21

缴纳税费的时候抵扣了,为什么是借银行存款呢

头像
齐红老师 解答 2022-02-14 18:25

不是抵扣 这个是缴纳的分录,这是第三季度的。前面之前回复的都是第三季度。

头像
齐红老师 解答 2022-02-14 18:25

抵扣的分录并没有做。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×