新年好 季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额
怎样计提所得税 我怎么能算出来所得税费用
年终要计提所得税费用,所得税费用怎么计算。
老师,所得税费用什么时候计提?不是得按利润表中的利润总额计提么?结账了,才能打出来利润表,那我得次月提所得税费用?
老师,计提所得税时,比如我会计利润算出来是103万,那计提所得税费用按哪个税率计提?还有因为提了坏账准备10万,那这个递延所得税资产税率是按照哪个税率呢?
计提所得税费用,那个计提的所得税费用是怎么算出来的
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
今年本年累计数是盈利300多万,但是弥补完以前年度亏损后是30多万,应该怎么计提所得税
你好 你当地季度预交的时候能弥补之前年度亏损吗? 你单位符合企业所得税的小型微利企业条件吗?
符合,我也不知道能不能,是不是只有汇算清缴的时候可以弥补
你好 如果能弥补,所得税=30多万*2.5% 如果不能弥补,所得税=300多万*25%
是结转损益之后计提所得税费用吗?
还是结转损益之前
你好,是结转损益之前计提所得税费用。 因为所得税费用也是损益类科目