你好,请问您有进销存系统吗,另外根据发票记账这样分录没有错,如果想看那些没有开票只能根据双方对账开票的账单核实
老师,请问下当月货已到仓库,对方未开具发票,那我当月暂估库,我看学堂都是 先借:库存商品,贷:应付账款 暂估款,第二个月发票到了再红冲这笔分录。 我的做法是当月货到未开票,借库存商品(未税部分),贷应付账款(未税部分),第二个月发票到了,再借应交增值税-进项税额,贷应付账款(进项税额金额),这样可以吗
付款 借:预付账款 602030 贷:银行存款602030 收到发票 借:库存商品/应交增值税进项44702 贷:预付账款 44702 收到退货款 借:银行存款562025 贷:预付账款562025 然后我跨年认证以后申请了冲红4697。这张票销售方开过来以后 我怎么入账,因为现在是预付账款贷方余额是4697。我做进项税转出和库存商品。都会导致预付账款贷方余额增多。怎么处理这种分录
老师,我们进项票比较多,每次进项票的分录是借库存商品 进项税 贷应付账款 银行支付货款了,借 应付账款 贷银行存款 现在老板想看那些公司没有开进项票的,我直接看每家公司的应付账款余额科目吗?我看很多都是贷方红字的,怎么是贷方红字呢?
一般纳税人: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-销项税额 借:银行存款 应收账款 老师 是这样的分录吗 我这个库存商品会一直越来越多呀 怎么做是对的呢 借:库存商品 贷:应交税费-进项税额 应付账款 借:应付账款 银行存款
老师,购入固定资产时,做了借:固定资产1000,进项税130,贷应付账款-A 1130,付款时,借:应付账款-A 1130,贷:银行存款1130这机器不是我们的帮代买的,开发票开我们公司的,进项税我们来抵扣,跨月了我要做冲上月做的,应付账款-A 红字1130,贷:银行存款红字1130,应付账款-B公司蓝字1130,贷:银行存款蓝字1130,借固定资产清:1000,借固定资产1000,后面借:?(这里我要记什么营业外支出吗)贷:固定资产清理,发现我的B公司平不了账,不知道哪步有问题?
2022年7月1日,甲公司将其持有的S公司股权以6000 万元的价格出售给乙公司,甲公司对该资产划分为 “其他权益工具投资“,甲公司对该金融资产取得的成 本为4500万元,至出售日,公允价值为6000万元,转 让合约规定,甲公司需在2年内以6000万元加年利率 8%的价格回购这些股权。 2022年12月31日,该股权的公允价值为5500万元。 2023年9月30日,甲公司以6600万元的价格回购该股权。 对上述业务的做出会计处理。
销售一批产品货款100000,购货方享受10%的商业折扣,增值税13%,以存款代垫运杂费600 会计分录
被确认投资方已宣告但尚未发放的现金股利应在资产负债表列入哪个项目
钱是没有转老板账户,只是帮他支付了材料款。
老师,你好!公司账户直接帮工程老板走材料款,相当于公司借款给他走材料款,这笔应交怎么做账呢?
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。 要求: (1)计算贴现款; (2)编制贴现时的会计分录; (3)企业为什么要贴现?
奢侈品的发票可以抵扣企业所得税吗?
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的分录+数字
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的
财产清查中发现甲材料实存金额为820元,账存金额为630元分录+数字
不是,我们就是进项和销项而已,就发票而已,加入我收到进项票做了应付100,但是银行支付货款却支付了150那就是借方有余额了是吧?那50就是对方没有开发票的咯?但是报表显示贷方红字了
哦哦明白了,这样的话余额是负数就是代表没开票的金额,这个我觉得是老板不明白财务科目记账的关系,可以给他讲讲负数的含义