你好 ; 电子普票 的通行费是可以抵扣的 ; 个人车辆 是不能抵扣的 (除非有私车租赁给公司 )
老师,请问一下,通行费电子发票,认证平台有显示清单,是普通发票,为什么可以做进项?需要区分公司车和私家车的区别吗? 为什么私家车通行费过路票不能做进项?私家车的过路票,是平时的收取的高速公路小票。
1、甲运输公司为增值税一般纳税人,2021年7月份发生如下业务:(1)为其他企业提供运输服务,取得含税收入119.9万元。(2)根据国家指令无偿为灾区提供运输服务,发生运输服务成本5万元,成本利润率10%,无最近时期同类服务的平均价格。(3)将车辆广告位出租,取得含税收入56.5万元。(4)运输途中支付桥、闸通行费3.15万元,取得通行费发票(非财政票据),支付高速公路通行费,取得的增值税电子普通发票上注明的税额为0.85元。(5)购入新汽车10台,取得的增值税专用发票上注明的金额为80万元。(其他相关资料:上述增值税专用发票均符合规定并在本月抵扣)回答下列问题:(1)业务(2)中甲公司当月销项税额为()万元。(2)业务(4)中甲公司可抵扣的进项税额为()万元(3)甲公司当月销项税额为()万元。(4)甲公司当月应纳增值税为()万元。
老师请问一下,我们是一家物流运输公司,公司的几十台车都是客户挂在我们公司,买卖都要通过我们公司,所以有很多购车的进项,但是我们又没有实体运输,老板想把进项抵扣,就给别人开了运输合同,开了运输发票,别人也会把发票金额对公打给我们,我们扣除了税点之后,又不能对公给别人,以前就是法人将款提到个个卡,想办法转给对方个人帐户,现在公转私越来越严,有没有什么好的办法解决这个问题呢?注册仓储租赁还有汽车配件的个体户可行不,或者有没有好点的办法呢? 谢谢老师
我们运输公司,账面有自卸车四台,17年注册公司和买车,当时发票丢失会计没入账,我一八年来,进项已经过期,去银行解压拿回来发票就把四台车入账了,一直计提折旧,一直没有业务发生,想注销,清理车没有进项要缴税,我给12366打电话问17年开的机动车发票还能否抵扣,他们说17年开始没有认证期限,去认证平台看有四台车可以抵扣,但是平台上的发票号码和金额跟我手里不一致,我找老板问咋回事,回答是贷款买车,为提高额度,做的假发票,真发票丢失,我让销售方提供真实发票记账联复印件盖发票章回来更正入账时候金额,把复印件贴到当年凭证上,把假发片拿掉,按照更正金额把计提折旧的金额更正到正确为止,这样操作有没有风险吗?
A公司主要业务为加工制造机器设备,属于增值税一般纳税人,2022年5月份发生如下业务:(4)4月份A公司委托某建筑工程公司负责修厂区建筑物,5月6日完工验收,其中厂房维修费用200,000.00元,职工餐厅装饰费用60,000.00元,路面维修费用80,000元,合计340,000.00元。8日A公司取得建筑工程公司开具的增值税专用发票,发票注明税率9%,税额28,073.39元,款项通过银行支付,发票已经认证。(5)10日处置2008年6月购入的一辆乘用车,收取销售款20,000.00元。该乘用车在购入时进项税额不可抵扣且未抵扣,A公司开具普通发票。(6)13日向贫困地区捐赠一台机器设备,该设备单位成本150,000.00元,同期同类产品不含税销售单价180,000.00元。A公司未开具发票,设备通过当地县政府捐出。(7)15日购入一车辆乘用车,取得机动车统一销售发票,发票注明金额141,592.92元,税额18,407.08元,价税合计160,000.00元,发票已经认证。编制会计分录
你好,金蝶的销售退货单在哪里可以查看呢
填制基本成产成本明细账时需不需要填写期末从制造费用转入的基本成产成本的金额
三供一业有多个央企委托我们,有要开发票的,这发票怎么做账
以银行存款175 000元购买设备,设备已安装完成。用借贷记账法分录
老师,您好,社保费多计提了,个人医疗部分余额在贷方,如何冲回才能平账,分录要怎么做
1.恒佳有限责任公司2023年1月份发生下列经济业务 (1) 1日,收到A公司投资款100000元存入银行。 (2) 1日,收到B公司投入全新固定资产200000元交付使用。 (3)3日,向银行借入款项20)0 000元存入银行,期限为3个月, (4) 4日,C公司以专利权投入本企业,价值为150000元。 (5)11日,向银行借入期限为12年的款项500000元存入银行。 (6)15日,以银行存款归还3年前借入的400000元的款项。 (7) 18日,购入全新生产设备一台,买价为100 000元,增值税进项税额 为13000元,包装运杂费等为3000元,款项尚未支付,设备直接交付使用。 (8)20日,以银行存款向M工厂预付材料款40000元。 (9) 22日,购入甲材料940千克,单价为100元/千克,增值税税率为13% 款项以银行存款支付50000元,其余暂欠,材料尚在运输途中。 (10)23日,上述购入的材料今日到达,经验收全部入库。 要求:编制会计分录。
老师您好,去年12月企业购了一台新能源的车免税的,发票上的价税合计是251900,这家企业是为了买车注册的,钱是法人在银行贷款购买的,暂不打算经营,这笔钱放入企业固定资产中,为什么还有折旧费用?这比费用不交可以吗?是否有税,后面的怎么做账呀?现在用着好会计做账
不足一元不交税,但是增值税表上显示0.28的税了,我上个月已经提前结转未交增值税了,借:转出未交增值税,代:未交增值税,,我实际相当于没有交,我就做了个,借,未交增值税,代,营业外收入
不足一元不征税,增值税报表上显示0.28,实际没有交,怎么做会计分录,我已经结转未交增值税了
不足一元不交增值税会计分录,增值税报表上显示0.28元,但实际没有交
如果是私车租赁给公司,私家车的过路小票,没有税金的那种小票,也是可以手工计算税金抵扣的,对吗?
你好 ; 这个不能的。纸质票据不能抵扣 进项税的。 电子普票才可以的
好的,谢谢老师
没事的;希望能帮到你 ; 满意请给予评价