你好; 你用小企业会计准则就这样处理 借:其他应付款—水利基金30 贷:利润分配—未分配利润30 ; 到时 去修改你20年年报 把费用减少 去报
去年的账,我计提基金管理费,当时做的分录是借:管理费用,贷:其他应付款,跨年了,发现计提多了,钱没有付出去,我修改分录是不是借:其他应付款2000,贷:以前年度损益调整2000,借:以前年度损益调整2000,贷:利润分配-未分配利润2000,用来调整多计提的2000元,这样做对吗?
2020年5月记账 借:管理费用—水利基金30 贷:其他应付款—水利基金30 我现在要把这笔分录冲掉,做多了 1、借:管理费用—水利基金 30(红字) 贷:其他应付款—水利基金 30(红字) 2、借:其他应付款—水利基金 30(蓝字) 贷:管理费用—水利基金30(蓝字) 老师,我现在要冲掉1和2乃个分录是正确的?
20年5月计提 借:管理费用—水利基金30 贷:其他应付款—水利基金30 21年12月冲掉计提 借:其他应付款—水利基金30 贷:利润分配—未分配利润30 老师我21年企业所得税汇算清缴时怎么调整?
老师好,20年四季度所得税在今年1月份银行扣款成功,一月账务处理做了:计提税款时 借:以前年度损益调整贷:应交税费-应交企业所得税, 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整。 交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款,但做这些,一月份资产负债表中未分配利润本年数和账本上的未分配利润不对等了,就差以前年度损益调整的金额,这个要怎么办呢?
老师您好,我2020没有计提工会经费,在21年9月补计提了20年的工会经费,账上借以前年度损益调整贷其他应付款,借利润分配未分配利润,贷以前年度损益调整。之后去把20年的汇算清缴中利润总额减去了工会经费,当时交了这笔费用就没有调增工会经费。请问21年的汇算清缴中,还需要调减20年的工会经费吗,谢谢
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
我想咨询一下,新澳免费资料大全
老师,好复杂,有没有其他方法?
这个就是这样处理的 ; 你只有30的差异金额吗
是的,就31.8元
那你就直接做吧 。 借其他应付款31.8元借管理费用 -31.8元 ;这样处理吧 直接做了
好的,谢谢
没事 的; 以后注意 年末及时去核对 调整 ; 不要跨年就行了。
好的,我记住了,谢谢老师
没事的;希望能帮到你i;