学员你好,老板保姆工资在公司付,但是老板不会还钱给公司。那么做账计入营业外支出1000,纳税调增1000×25%
中国居民个人王某为境内甲上市公司的职员,本年取得下列收入:(1)每月取得甲上市公司支付的税前工资、新金收入10000元。甲上市公司每月为王某代扣代缴(预扣预缴)个人所得税时已经税前扣除专项扣除额2045元、专项附加扣除额1500元。王某没有其他专项附加扣除和依法确定的其他扣除。(2)2月为中国境内乙公司提供咨询取得税前劳务报酬收入3000元。(3)4月出版小说一部,取得中国境内丙出版社支付的税前稿酬收入4000元。(4)8月取得中国境内丁公司支付的税前特许权使用费收入1000元。(5)转让已出原值为120万元的商铺,取得转让收入200万元(不含增值税),支付可以在个人所得税前扣除的各项合理税费合计4万元(均取得合法票据)。要求:计算赵某出售该商铺应纳的个人所得税。(6)12月取得保险赔款1200元。要求:以元为单位。(1)计算王某本年综合所得应纳个人所得税。(5分)(2)计算王某出售商铺应纳个人所得税。(5分)(3)计算王某取得保险赔款所得应纳个人所得税。(5分)情(15.0分)
我们老板和老板娘各有一家公司,去年老板的公司(A)支付宝转了100万到老板娘(B)的公司的支付宝上,因为B公司去年下半年开始了个新的项目,有工资,社保,房租,水电费等费用,没有钱,所以转过来了,后来我们公司出纳就直接从支付宝提现到基本户上面了,去年我们公司的账是代理记账做的,因为B公司这几年一直都是零申报的,我们公司的出纳也没有跟代理记账那边沟通,那边也不知道情况,银行流水也没有去拉,虽然他们每个月在电子税务局上面申报社保,扣费,也没有来问公司,所以他们只是申报了下社保,财务报表之类的,个税,账都没有做,我今年4月份接过来的时候把前面的工资,费用的账都补上了,去年申报的财务报表也没有去更改,个税也没有补上,支付宝收的款做成了预收账款,听取了一个财务朋友的建议,预收账款每个月确认了一部分收入,但是现在账上还挂着60万,那现在要怎么处理呢?怎么样才能规范化呢?
1.老板保姆工资在公司付,但是老板不会还钱给公司。那么做账计入营业外支出1000,纳税调增1000×25%吗 2.购进用于公司周年庆典装饰品进项4万元,可以抵扣吗?为什么? 3.有一个员工60岁了,因为以前年代原因,没有身份证。每月支付现金工资3000元,但是没有身份证做不了个税扣除,怎么办?他的3000元工资是不是也要纳税调增3000×25%? 4.有限公司雇佣员工,一定要缴纳职工社保吗?如果员工已有城乡社保,可以不为其缴纳职工社保吗
中国居民个人王某为境内甲上市公司的职员,,本年取得下列收入:1)每月取得甲上市公司支付的税前工资、新金收入10000,甲上市公司每月为王某代扣代缴(预扣预缴)个人所得税时已经税前扣除专项扣除额2045元、、专项附加扣除额1500元。王某没有其他专项附加扣除和依法确定的其他扣除。(2)2月为中国境内乙公司提供咨询取得稅前劳务报酬收入3000元。(3)4月出版小说一部,取得中国境内丙出版社支付的税前稿酬收入4000元。(4)8月取得中国境内丁公司支付的税前特许权使用费收入1000元。,(5)转让已出原值为120万元的商铺,取得转让收入200万元(不含增值税),支付可以在个人所得税前扣除的各项合理税费合计4万元(均取得合法票据)。要求:计算赵某出售该商铺应纳的个人所得税。16)12月取得保险赔款1200元。。要求:以元为单位。(1)计算王某本年综合所得应纳个人所得税。(5分)(②计算王某出售商铺应纳个人所得税。(5分)(3)计算王某取得
甲上市公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2019年8月发生与职工薪酬有关的交易或事项如下:(1)对行政管理部门使用的设备进行日常维修,应付企业内部维修人员工资1.2万元。(2)对一条外购的生产线进行改良,应付企业内部改良工程人员工资3万元(满足资本化条件)。(3)为公司总部下属25位部门经理每人配备汽车一辆免费使用,假定每辆汽车每月折旧0.08万元。(4)将5台自产的V型厨房清洁器作为福利分配给本公司行政管理人员。该厨房清洁器每台生产成本为12万元,市场售价为15万元(不含增值税)。(5)月末,分配职工工资150万元,其中直接生产产品人员工资105万元,车间管理人员工资15万元,企业行政管理工资20万元,专设销售机构人员工资10万元。(6)以银行存款缴纳职工医疗保险费5万元。(7)按规定计算代扣代缴职工个人所得税0.8万元。(8)以现金支付职工李某生活困难补助0.1万元。(9)从应付张经理的工资中,扣回上月代垫的应由其本暂无消息人负担的医疗费0.8万元。要求:根据上述资料做出相应账务处理,不考虑其他因素。(答案中的金额单位用万元表示)
老师你好,我们公司2022年支付办公室维修费用,费用20000元,当年对方公司开具增值税专用发票给我们,我们也支付了20000元款项并且进行了进项抵扣,2024年我们发现,当时维修费工程量多算了一部分,合计金额5000元,现在需要解决这件事,请问老师财务应该怎么处理?
市场竞争视角写财务风险论文框架
储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50 000元现金,存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20 000元,其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。 要求: 1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位) 2)编制储户取款时的会计分录
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
你好,我是个人独资企业,在申报所得税时。为什么减除费用不给扣除
老师我们医院开了1年企业所得税可以免税吗
购进用于公司周年庆典装饰品进项4万元,如果是为了业务销售可以抵扣,只是职工福利就不可以抵扣
有限公司雇佣员工,要缴纳职工社保,如果员工已有城乡社保,可以不为其缴纳职工社保
有一个员工60岁了,因为以前年代原因,没有身份证。每月支付现金工资3000元,但是没有身份证做不了个税扣除,怎么办?他的3000元工资是不是也要纳税调增3000×25%,这个要看当地这种情况是否允许扣除,个人认为合理支出可以扣除,不需要纳税调整
1.公司周年庆典,是公司的员工和客户一起度过的年会,那么可以抵扣进账吗 2.与公司经营无关的支出不能做账,虽然纳税调增了,但是根据上述做法是否还会有风险呢 3.如果员工已有城乡社保,公司可以不为其缴纳职工社保?请问有明文规定参考吗? 4.但是没有身份证,如何做个税申报呢?
企业福利性质的年会产生的会议费,在职工福利费中核算,不可以抵扣进项税额。 公司组织销售代理商举办经营年会发生的会议费,属于销售费用的范畴,可以抵扣进项税额。 要看你能不能靠到销售费用
与公司经营无关的支出不能做账,虽然纳税调增了,这个要看你们公司是否对外有借款,除了向税务报送外是否需要对其他外部人员报送报表,这部分企业所得税调增,个税也涉及调整
如果员工已有城乡社保,公司可以不为其缴纳职工社保,没有明文规定参考,因为有城乡社保不放弃的话职工社保无法开户
没有身份证,也没有身份证号码吗
1.尽管员工有城乡社保,企业也要通知其停掉城乡社保,为其购买职工社保,这样做法才无风险,对吗 2.是的,身份证号码都没有呢。假如是可以在企业做账,也纳税调增,这个无身份证的员工工资,可以记进应付职工薪酬吗 3.一般纳税人餐饮企业,A股东投资10万,也兼任公司经理。每个月都发放工资3000元给A股东,这个工资是跟其他员工一样的做法吗?股东兼任公司经理,领取工资是合法吗? 4.A股东在餐饮企业消费1000元,没有付款,让做免单。会计和税务分别具体如何处理? 5.一般纳税人餐饮企业,购买100个一次性饭盒,成本0.5元一个,对外销售1元一个。当盘点少了10元饭盒,会计和税务具体如何处理?
尽管员工有城乡社保,企业也要通知其停掉城乡社保,为其购买职工社保,这样做法才无风险,是的,或者是员工不愿意放弃城乡社保,要签个约定 2.是的,身份证号码都没有呢。假如是可以在企业做账,也纳税调增,这个无身份证的员工工资,可以记进应付职工薪酬 3.一般纳税人餐饮企业,A股东投资10万,也兼任公司经理。每个月都发放工资3000元给A股东,这个工资是跟其他员工一样的做法,股东兼任公司经理,领取工资是合法
4.A股东兼任经理,在餐饮企业消费1000元,没有付款,让做免单。会计和税务分别具体如何处理? 5.一般纳税人餐饮企业,购买100个一次性饭盒,成本0.5元一个,对外销售1元一个。当盘点少了10元饭盒,会计和税务具体如何处理? 6.餐饮企业的经理级别人员可以免单吃出售的菜品,会计和税务分别如何处理
为了便于大家查询,新的问题请重新提交,感谢你的配合
这个是定向提问,积分都赚不了那么多。而且还有7个回合。现在的查询,就算有不同的问题在同一个对话框,也可以查询到。而且,你们会计学堂老师的接单质量不一,有些老师回复得很笼统,没有在一问一答中做到全面回复,还只有5个提问机会。 看到老师你回答的这么专业,所以就一直问你了。把问题抛出去,虽然是定向提问,但也会出现不同老师接题
现在问题是你这里的有一些我不擅长
非常感谢老师的真诚。最后几个问题,我也在会计学堂重复问过几次,但是不同老师接题,回复都不一致,而且怎么追问都没有得到专业的回答。看到老师你前面回答那么专业,所以就在这里也提问了。 现在就算我重新提问,也可能得不到专业回答。 之前给你们会计学堂提建议,都没有得到反馈。 为什么会计学堂不搞个类似群的形式,把一些问题放上去,每个老师可以看到,可以发表意见。这样对老师和学院都是好的呀。因为没有哪个人是什么都懂的。 可能只有你们作为老师跟会计学堂提意见,才能落实
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