你好不可以的, 你是一般计税的,100万除以1.09乘以9%减去你的进项, 这个进项得是专票才行。
有一问题,老师,建筑服务包清工,简易计税,这个月我开了100万销项发票,劳务公司给我了80万人工费(税率1%),那本月应纳税额=(100-80)*3%/1.03对吗?
老师,我们一般纳税人,收到建筑劳务发票20万,备注有工程名称,我们没有开对应项目工程服务9%发票出去,没法入成本,那我们可以开这个项目3%劳务发票出去给客户,冲掉这笔金额吗
我建筑公司A项目一般计税项目,工程价款100万,本月开出100万销售发票,本月收到个人去税务局代开的工程服务发票20万,请问这20万可以差额计税吗?求建筑公司本月该交纳税款金额及账务处理
北京某建筑公司为增值税一般纳税人2019年8月业务如下,天津B项目是甲供工程,本月收到工程款开出普通发票金额100万元,税率3%税额3万,2.石家庄d项目是新项目,本月收到甲方预存工程款,开出专用发票金额3,000万元,税率9%,税额270万。将工程部分项目分包,本月支付分包款取得专用发票金额500万元,税率9%,税额45万元,要求做出相关业务的会计分录。
1.某建筑公司为增值税一般纳税人,2022年5月承接 A 工程项目,采用一般计税方法计税。5月30日发包方按照进度支付不含税工程价款200万元, A 工程当月发生工程成本100万元,取得增值税专用发票注明的金额为50万元,税额为6.5万元。计算 A 工程当月应纳增值税及其附加税费金额。
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
分包出去的这部分不可以差额计税吗
不可以差额交税的。
分包这部分不是我们的收入,如果不可以差额计税,那不是上重复的税了吗?之前听老师说过分包部分可以差额计税,不太明白怎么回事?
不重复的,你们是总包,你们接到了工程,又让个人给你们开发票,个人开不了专票,所以他你就没法抵扣增值税,不是所有的都可以差额交税,只有简易计税的才可以差额交税。你们是包工包料的,你有材料13%的,你可以用这一部分来抵扣增值税,没有的取不到发票的,那就没法抵扣,多交税,全额缴纳,按照你的销售来缴纳就行。