你好 你就单独这样一个项目吧 这样是可以的,其他的可以不提供的
老师,我们是建筑总承包公司,别人挂靠我们,我们付款的时候能不能只留下管理费和税款,其他的全部以材料机械人工的形式,挂靠方提供了发票,我不留其他的利润,都付出去,这样可以吗
老师,我公司是建筑总承包,一般计税方式,大概有6种主材我们自己采购,其余的全部承包给挂靠方,也就是一部分主材和机械,还有辅材和劳务,都是包给挂靠方,那挂靠方给我开9%的工程款发票给我可以吗?就不用再提供单独的人工材料机械发票了,可行吗?
老师,我公司是建筑总承包,一般计税方式,大概有6种主材我们自己采购,其余的全部承包给挂靠方,也就是一部分主材和机械,还有辅材和劳务,都是包给挂靠方,那挂靠方给我开9%的工程款发票给我可以吗?就不用再提供单独的人工材料机械发票了,可行吗?
老师,我公司是建筑总承包,一般计税方式,大概有6种主材我们自己采购,其余的全部承包给挂靠方,也就是一部分主材和机械,还有辅材和劳务,都是包给挂靠方,那挂靠方给我开9%的工程款发票给我可以吗?就不用再提供单独的人工材料机械发票了,可行吗?
老师,我们是被挂靠公司,我们把劳务和一些辅材都给挂靠方,我们只采购主材,有个问题,工地上买了空调,还有一些办公家具,都是挂靠方出钱买的,就是挂靠方把钱以现金形式转给我们,我们再公对公给供应商转款,这样三流一直了,现在是,挂靠方想把这部分发票充当他们的成本,这样可以吗?像电脑,空调,家具,板房等这些固定资产,能充当他们的成本吗
被删除的退库单怎么找回
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师好,我们是做机制砂的,开发票品名可以开混凝土吗,分专票普票吗
老师好,我们是做机制砂的,可以开混凝土发票吗
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师已经完成汇算清缴补税小企业会计准则如何做账
某企业为增值税一般纳税人,材料按实际成本计价核算,2023年6月发生下列原材料收发业务(下列采购业务取得的增值税专用发票均已认证)“原材料”、“在途物资”、“应交税费”、“应付账款”需设置明细科目核算):13日,向乙公司采购的B材料5,000千克到达企业验收入库。根据业务编制会计分录。
个体工商户1通过市政府将其所得5000元捐赠给红十字事业。已知该个体户收入总额10万元。各项扣除共计8万元。要求:计算1应纳个人所得税额。
老师,我们有很多项目,而且还有简易计税的,我问的是一般计税方式的项目,没风险吧?
你这个单个项目是没有关系的。 但是多就不可以的,因为要考虑到税负率的
老师,我们是分项目核算的,我们有很多一般计税的项目,那就是说这样不可以吗?每张发票备注栏都写着工程名称和地点呢
你就单个,是可以的,但是多不建议的
老师,单个是什么意思?我们公司就做这一个项目才可以吗?我不明白
就是你只有一个或几个项目才可以的
我们目前有20个左右,简易计税和一般计税平分吧,各10个,老师,为什么多了就不可以呢?只是为了控制税负率吗,我不明白
因为税负率过低啊,你们要被税务局预警的
我们给开发公司开发票是9%,我这样能不能让挂靠方提供一部分来普票,提高一下税负率呢
那你这个条件就改变了,是一个新的情况了
老师,您能说明白一点吗?就是我按照税负率让他开专票,剩下的来普票,为什么是新情况?这样不可取是吗
你前面是主材啊,是13%的税率,后面你们开9%,就是新情况的, 跟你是不是专票没有关系,是税率的原因
老师,我们和开发公司开的是大包,给开发公司开的全部是工程款9%的发票,然后我们又包给挂靠方,对方也给我们提供9%的发票,这个主材有什么关系呢?还是不明白
你看一下你之前提问的,大概有6种主材我们自己采购 这个主材你们要计算增值税的啊
对,那是我们的进项,我们自己采购的,但是,我让挂靠方开一部分普票,税负率不就提高一点了,就不会背预警了,老师,我就是不明白为什么不能开普票
你可以开普票啊,这是说对方不能抵扣的 是不是有人跟你说不能开普票啊?
不是我开普票,是挂靠方给我开普票,我是被挂靠方老师,
你这个要缴纳很多税的,你是被挂靠方,是很亏的。 要么你的管理费要增加,要么你要让对方开专票过来