21年你不应该纳税调增,而是应该按正确计提金额数据进行汇算清缴的
老师好,请问企业所得税汇算清缴的问题,2021年工资我多计提了,2022年实际发放的时候我账上处理把多计提的冲回再重新做分录了,做2021年的汇算清缴的时候把多计提的调增了,在2022年汇算清缴要不要再调减呢。
老师好,请问我20年底工资多计提了,在做20年汇算清缴的时候把多计提的部分调增了。但账务处理在21年把多计提的红冲了,又按实际计提了,这样是不是影响我21年的汇算清缴了,该怎么调整呢?
老师您好2021年我做过一个分录冲销多计提企业所得税,结果2022年所得税汇算清缴按照退回来的金额冲抵多了那么我该怎么做调整分录呢?
请问老师,2021年计提存货跌价准备,企业所得税汇算清缴全部调增处理了,然后企业2022年做了图片的分录,请问2022年企业所得税汇算清缴怎么处理呢?
请问老师,2021年企业计提存货跌价准备700万,21年企业所得税汇算清缴调增700万。2022年的时候这批计提存货跌价准备的货物全部销售出去了,请问2022年企业所得税汇算清缴需要调减700万吗?
旅游公司内账,那如果以个人名义开个银行账户给公司用,开户存入的20元怎么做账?
软件企业中运维人员工资社保算公司的主营业务成本吗?那分录怎么做呢?
老师我们医院新建的,有三年免税,都免什么
软件企业中运维人员的社保,公积金和工资怎么入账,分录怎么做?
老师。就是居民住院的医保,我们医院报了20万,只收到了医保局的15万,那5万怎么记
软件开发企业,运维人员算是公司的营业成本还是费用呢?如果算成本的话要怎么记入呢?
老师我们报的20万医保报销,但是医保返款15万,还5万没回,怎么记账
旅游公司内账,公司这边开了个银行账户,存入的28元,怎么做账?
7公司拟购建一项固定资产,需投资800万元,按直线法计提折旧,使用寿命9年。预计投产后每年可获得现金净流量为200万元。假定贴现率为12%。要求:计算该方案的内部报酬率
7公司拟购建一项固定资产,需投资800万元,按直线法计提折旧,使用寿命9年。预计投产后每年可获得现金净流量为200万元。假定贴现率为12%。要求:计算该方案的内部报酬率,评价方案的可行性。
正确的计提金额数据就是按实发的金额进行汇算清缴吧,那不是就是数据要调增了吗
是的,你的理解是对的
那我纳税调增了没错啊,你说不应该是指哪个啊。。。
你的帐载金额就应该是正确的计提金额,而不是做纳税调增啊
帐载金额应该是21年和22年正确计提的金额?
就是2021年工资我多计提了,,你的报表数据就错了,你汇算清缴要按正确计提的金额的报表上来汇算清缴
报表数据没有错吧,因为取的数是2021年1至12月的,调整是在22年调的,老师意思是时间上应该拉到22年调的时候吧
应该把它调整到21年里面去哦
是数据算到21年里面去,还是帐要调到里面去,如果帐要调的话,要怎么调呢,都结帐了呀。
借:以前年度损益调整,负数,贷:应付职工薪酬,负数
老师,我们是小企业会计准则
那你就直接调整未分配利润
原来12月做的是借管理费用-工资 贷应付职工薪酬。跨年1月分录怎么做。
借:未分配利润,贷:应付职工薪酬
没理解,原来的分录不要冲回吗,就单独做这一笔?
你这样调整,就是调整到21年当期了 借:未分配利润,贷:应付职工薪酬,这个按差额进行调整就可以
老师,那这样做分录的话,应付职工薪酬20年的1-12月数据帐载金额不还是帐面上多计提的金额吗。
借:未分配利润,就调整到了20年啊