其他应收 其他应付也是需要的
老师往来科目应收应付预收预付设置4个好还是2个好应收应付?有什么区别谢谢
老师,(应收应付预收预付账款科目是专门核算公司业务往来的吗?其他应收其他应付账款科目是核算费用往来的吗?)这么理解对吗?
老师,往来账,就只设计应收应付,预收,预付这四个科目把
应收 预收 应付预付可以设置成应收 和应付吗 这四个科目怎么区分
老师,请问一个公司针对往来账款,只用设置应收应付就可以了吧,不用设置预收预付吧,然后再针对其他款设置其他应收应付款
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
料宏华公司为增值税一般纳税人,采用出包方方式建造一栋厂房,与之有关的业务如下: (1)2019年11月2日,与乙公司签订出包协议,按协议规定宏华公司支付乙公司工程款。取得的增值税专用发票上注明的价款为200万元,增值税税额为18万元。 (2) 2019年12月1日,工程开工,宏华公同按协议约定支付乙公司工程进度款,取得的增值税专用发票上注明的价款为2000万元,增值税税额为180万元。 (3) 2020年1月20日,工程完工并达到预定可使用状态。宏华公司按协议约定支付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明的价款为800万元,增值税税额为72万元。宏华公司对该厂房采用年限平均法计提折旧,预计使用20年,预计净残值率为5%。 (4) 2020年2月1日,工程验收合格。 (5) 2024年1月9日,宏华公司发现该厂房有部分墙体 发生脱落,有可能产生安全问题,随即宏华公司开始对该厂房进行更新改造。改造过程中发生人工薪酬40万元,以银行存款支付其他费用60万元;领用本企业产品一批,该批产品成本300万元,市场价为350万元。 (6) 2024年6月22日,厂房更新改造结束,达到预定可使用状态。宏华公司重新预计尚可使用年限为10年,预计净残值为130万元,同时采用双倍余额递减法计提折旧。 (7) 计算2024年该项固定资产应计的折旧 要求:根据以上资料,不考虑其他因素,编制相应的会计分录。(答案中金额单位用万元表示)
没有任何跟体育有关的,单纯的想考,允许吗?
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税
就是公司和老板之间的借款,会用到其他应收应付是吧
对的, 和个人之间的会用到
和客户之间就是我上面说到的,对吧
对和客户的话是用你刚才说的这些。
老师,我看之前会计做的账,有个人用了主营业务成本做账,就一次,后面另外会计都一直用管理费用做支付房租费用,就是管理费用和应付账款这两个科目,厂房租金,那我接下来怎么做的
厂房的租金可以记入到成本里面
那我接下来用哪个
厂房租金计入管理费用不合适
那我现在怎么改呢
之前的不用改,之后你这么做就行。
问题是,怎么把它之前的挂账冲了呢,他之前一直用的是应付账款这个科目
我们八月付了27000过去,九月付了52000,他九月份开来了一张房租发票,6.1-11.30的,是半年的房租77610我要怎么做账呢
借预付账款77610,贷银行存款52000预付账款20000应付账款610
你这写的没看懂,老师,没错吗?
发票开了77000计入到预付账款里面摊销
可以把分录写出来吗?没看懂啥意思,每一笔都写出来可以吗
你第一次付款的时候2万元怎么做的帐?
没懂你啥意思,哪里有两万,它每次付房租钱,给人家,没有按时按点的,有的月份都没给够,我也不知道八月九月付了79000是不是付完了,可能还是以前没付够呢
我们八月付了27000过去,九月付了52000,他九月份开来了一张房租发票,6.1-11.30的,是半年的房租77610我要怎么做账呢 这个不是您说的吗?