同学你好 这个直接计入已交税费就行了
挂靠公司,对方公司开了个代管证给我方,开票都是在我们当地的税务局,开票之后都会缴纳相关税费,另外预缴企业所得税,现在挂靠的公司除了收取我合同约定的2%的管理费,还另外扣了我们1.8%的外管税,1%的个人所得税,这样合理吗?有没有外管税这一说,好像没听说过
公司这个季度开了两百多万的工程款,但是没有收到钱工程也没完工,要怎么申报企业所得税?而且开了外管证,在项目地进行了预缴
您好,老师,我们公司是建安企业,2020年的时候,有5个外地工程,然后只开了一个外管证,有预缴一部分,另外一个是这个月刚开外管证,之前开的没预缴,其他的工地也没开外管证也没预缴,但是之前开票的税款,没预缴的在公司经营地已经都缴清了,像现在这个情况要怎么办
你好,我想咨询一下,我是广州企业,在深圳龙岗区有一个工地,2019年12月开过一次票,2020年1月,8月,12月分别开了一次票,金额合计360w整,目前工地已经完工了,但是一直没有开外经证去当地预缴,那像我这样的情况,我应该如何处理。 还有一个问题,也是广州的企业,2021年7月开了一次发票,9月也开了一次发票,但也是没有开外经证去深圳龙岗区预缴税款,那我能这个月把外经证都开出来,写回之前的所属期去前台预缴吗?滞纳金要怎么算?
增值税一般纳税人,取得增值税电子普票,税目是经营租赁*通行费,请问可以抵扣进项税吗
你好请问一般纳税人取得的高速公路通行费,如何申报报表,具体在进项税额附表哪行?
甲公司是一家中高档手表生产企业,为增值税一般纳税人。本年生产并销售一款中高档手表,每只手表的出厂价格有两种选择:10100元(不含增值税)或9900元(不含增值税),与此相关的成本费用为4000元(不含增值税),每只手表可抵扣进项税额为900元。甲公司适用的企业所得税税率为25%,城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。分别两个方案求应纳增值税,应纳消费税,应纳城建税和教育费附加,净利润只要结果
甲卷烟厂本年1月欲生产销售一批卷烟,有三种方案可供选择。方案一:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将一批价值1200万元的烟叶加工成烟丝,协议规定加工费800万元,加工的烟丝运回甲卷烟厂后继续加工成甲类卷烟,加工成本、分摊费用合计700万元。该批卷烟全部出售,售价仍为8000万元。方案二:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将价值1000万元的烟叶直接加工成甲类卷烟,加工费为1500万元,甲卷烟厂收回后直接对外销售,售价仍为8000万元。已知烟丝的消费税税率为30%,卷烟的消费税税率为56%,每标准箱定额税率为150元。以上价格均不含增值税。分别求出两个方案甲卷烟厂支付其代收代缴消费税应纳消费税税后净利润
老师,个体户缴纳个税经营所得,能不能这样做分录:借:所得税费用,贷:银行
甲葡萄酒生产企业为增值税一般纳税人,生产葡萄酒适用10%的消费税税率。本年7月销售葡萄酒130万元,当月用200吨葡萄酒换取生产资料。葡萄酒销售最高价为每吨220元,最低价为每吨180元,中间平均价为每吨200元。当月应纳增值税和消费税分别为是多少
甲电池厂为增值税一般纳税人,下设一非独立核算的门市部,本年7月该厂将生产的一批电池交给门市部,计价60万元。门市部将其零售,取得含税销售收入79.1万元。该项业务应缴纳的消费税是多少
老师,我们公司购买专利,对方给我开一张:技术服务的发票,我要怎么入账?怎么推销
老师,我们公司以第三方名义帮一家公司购买专利,中间还产生一些加急专利费用、评估报告费,只是帮忙代买代付款,现在收到一张发票:技术服务,我应该怎么会计分录?麻烦详细指导一下,重点是购买时,人家给我开一张:技术服务的发票,我该如何入账,这专利不是我们公司的,只是帮买帮付款而已,后期对方也不给我转账,我无需提供发票,就是单纯的友情帮忙购买,这种情况怎么入账
老师想问下做汇算清缴发现23年前几个季度的数据汇总和最后的年报的数据不一样需要改以前的报表吗
那之前没预缴的,要不要去工程地补预缴
要的 肯定要补交的哦
要怎么补预缴
异地直接补交就行了 都有外经证
是开了外经证,然后补缴的所属期是要怎么填,是要按2020年开票的所属期还是这个月的申报期就可以了
这个月预缴的填写在这个月
就是这个月去补预缴2020年的,我们所属期可以填在这个月,是吗?需要跟管理员讲下吗?
嗯 你可以说下的哦
这个会不会被处罚,然后工程所在地的税务局要跟他们说吗,到时候所属期不对,会不会有事
对的 这个需要说的
那要是不肯,要怎么办
只能填写在这里 为啥不肯
福建泉州那个施工地税务局,我本来要过去补预缴,所属期填这个月,他们柜台说只能填之前开票的所属期,然后我们要在申报地去更改报表,做退税,所以我不知道要怎么办
那你只能协商作废之前的申报表了