您好,请问您的岗位是会计还是财务负责人
你好,农副产品批发公司要交印花税?怎么交?优惠政策?
公司4年收入1041万成本900万问公司每年净利润多少计算过程
被删除的退库单怎么找回
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师好,我们是做机制砂的,开发票品名可以开混凝土吗,分专票普票吗
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某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师已经完成汇算清缴补税小企业会计准则如何做账
小公司,财务就我一个人
问题1是可以的,谢谢
后面的几个问题呢?
问题3理论上是不可以的,但是您的资料全部齐全,只能说表面上不出问题
问题2理论上是不可以的。但是实际操作可以是作为内部往来是可以的
问题2,实务业务发生时,小规模开销售,进项票又开给了一般纳税人公司抵扣,导致小规模没有成本发票,只要正常交所得税就没有问题吗?
您好。是的。 问题1这个很正常,就好比你和你父母直接也会互相转账
老师回复的问题2,可以作为内部往来,我没有看懂,可否举例解释一下
比如说,你要买东西没钱,你父亲给您支付了10元。应该是内部往来您要支付您付钱10 借:管理费用 贷:其他应付款—您父亲
哦老师的举例明白了,如果不做内部往来,就按直接帐面理解,没有取得进项发票,没有成本抵减,公司正常计算所得交税,也能合理解释吗
您好。可以。到年初的时候请个会计师事务所,您的会计就会做的更加清楚了
因为上面高开发票的问题,导致目前帐面挂很多的应收应付款,有没有风险,
您好,您说的风险指的是哪方面
就是长期挂应收应付,应该不合理吧,会被认定为存在虚开的风险吧?
您好,本来就是虚开
就你们这种做账,别人只是不想查
建议你们找会计师事务所来审计一下,看看如何完善,出具审计报告
是的,就是本来有些表面的资料掩盖一下,但是长期挂着,就坐实了虚开,所以我就怕做这份工作有风险,所以才请教老师的
您好。这个还好的。假如您觉得风险太大可以去上市企业,或者国企,这个非常规范
或者说您学的比较正规或者说,假如一直是这样做的就算是错了,那么也是对的,您可以明白么
是的,老师,因为我之前在考证,可能都是书本的东西,实务没有弄过,所以很多实务问题不知道如何处理
您好,这个没关系的。反正真真假假