同学你好 你的发票超量了 税局没给你核定这么高的 你是小规模要申请的话得升级
M 公司是一家制造业企业,具备增值税一般纳税人资格。李某是财务部员工,负责企业的费用会计模块。20X1 年 4 月份,行政部填单申请支付公司 3 月份的电话费 8000 元,收款人是当地的中国电信,所附的发票是电信公司出具的普通发票。费用申请单中,负责行政的领导赵某最近不在公司, 就由赵某的秘书小刘代签字;申请付费的小张用圆珠笔在经办上签了字。李某对以下内容进行了复核:A) 发票的真伪;B)报销单申请付款数字是否与发票金额相符;C)报销单上的签审是否齐全。以上核对无误后,李某在报销单上签字表示同意支付,并将该单据交由部门主管做进一步的复核处理。问:从内控和财务规范的角度看,您认为李某的工作存在哪些不当之处?应如何改正?。
我们是小规模公司,发票是增值税电子普通发票,单张发票是十万以内的,想要提高开票票种超过十万的,登入电子税务局网页提额,选了一百万以内的,但是会跳出来这么一串字提交不了,是什么意思呢?(您本次申请调整发票用量或开票限额后,所有发票种类的可开具票金额上限将超过1000万元,按照当前政策规定,年应税销售额超过500万元的小规模纳税人应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。 您本次申请的发票用量或最高开票金额与您当前的纳税人类型不适应,如您确有相应的用票需求,可下调单份发票最高开票限额并增加发票用量,或上调单份发票最高开票限额并减少发票用量,或与主管税务机关联系。)
2、A公司是增值税一般纳税人,从事小汽车的生产、销售。2021年10月,甲公司发生下列业务:(1)购进机器修理配件一批,取得增值税专用发票上注明的价款为70万元,税额9.1万元;支付运费,取得运输部门开具的增值税专用发票注明的金额2万元。(2)购入钢材,取得增值税专用发票上注明的价款为5000万元,税额650万元。(3)进口钢材一批,支付国外的购货款120万元(人民币,下同)、到达我国海关以前的运输装卸费11万元保险费13万元。海关代征进口环节的增值税后,开具了进口増值税专用缴款书。(4)本月销售自产小汽车取得含税销售额3000万元。同时收取装卸费7万元,一并开具普通发票。(5)将自产A型小汽车10辆作为投资入股提供给其他单位,每辆成本18万元,同类车型每辆平均售价25万元(不含税),最高售价28万元(不含税)。已知:小汽车的消费税税率和成本利润率均为5%,增值税税率为13%;相关发票已经主管税务机关认证。要求:根据上述资料,回答下列小题。(1)计算该企业当月的销项税额。(2)计算该企业当月的进项税额。(3)计算该企业当月应缴纳的增值税。(4)计算该企业当
2、A公司是增值税一般纳税人,从事小汽车的生产、销售。2021年10月,甲公司发生下列业务: (1)购进机器修理配件一批,取得增值税专用发票上注明的价款为70万元,税额9.1万元;支付运费,取得运输部门开具的增值税专用发票注明的金额2万元。 (2)购入钢材,取得增值税专用发票上注明的价款为5000万元,税额650万元。 (3)进口钢材一批,支付国外的购货款120万元(人民币,下同)、到达我国海关以前的运输装卸费11万元保险费13万元。海关代征进口环节的增值税后,开具了进口增值税专用缴款书。 (4)本月销售自产小汽车取得含税销售额3000万元。同时收取装卸费7万元,一并开具普通发票。 (5)将自产A型小汽车10辆作为投资入股提供给其他单位,每辆成本18万元,同类车型每辆平均售价25万元(不含税),最高售价28万元(不含税)。 已知:小汽车的消费税税率和成本利润率均为5%,增值税税率为13%;相关发票已经主管税务机关认证。 要求:根据上述资料,回答下列小题。 (1)计算该企业当月的销项税额。 (2)计算该企业当月的进项税额。 (3)计算该企业当月应缴纳的增值税。 (4)计算该企业当月应缴纳的消费税
4、综合案例:制造业纳税申报一一制药厂大连未名生物医药有限公司为增值税一般纳税人,2020年1月发生业务如下:(7)购进小轿车,取得1份机动车销售统一发票注明金额20万元,税额2.6万元。(8)向小规模纳税人购进办公用品,取得增值税普通发票注明金额1万元,税额0.13万元。(9)向农民购入药材,开具15份收购发票注明收购价款250万元,当月领用40%用于生产应税药品。(10)报关进口生产设备,关税完税价格500万元,关税税率20%,取得1份海关进口增值税专用缴款书,(11)外购办公楼,取得1份增值税专用发票注明销售额1000万元,税额90万元。(12)取得6份增值税电子普通发票,金额10万元,税额0.9万元;取得100张注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单,票价21.30万元,民航发展基金0.5元,燃油附加费1.2元;取得400张注明旅客身份信息的铁路车票,票面金额合计6.54万元;(13)因管理不善丢失一批药品,账面成本为5万元,其中耗用外购原料1万元,其他为人工成本。取得相关票据符合抵扣规定并勾选确认通过,根据以上业务填写申报增值税纳税申报表。写出销售额和销项税额,谢谢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
就是要升级成一般纳税人是吧?
对的 要升级成一般纳税人的
那需要准备先什么东西呀?还有需要费用吗?
这个直接去税局申请就行了、 没有费用
好的,那么不是公司,营业部的话也能提额吗?
这个得申请才可以的