你们是什么原因不一致。
请教老师,因增值税全年收入数与企业所得税年报的收入数不一致,税务局让按差额将年报调成一致,但我一季度季报时又正常确认了收入,现在这个差额成了多确认的收入,该怎么办呢
老师,我们这边企业是买水泥的企业,我们这边预先确认收入,然后再根据开票金额报增值税(我们收入全部要开票),现在税务局说我们的企业所得税申报收入数与增值税申报收入数不一致,要补交增值税,这要怎么处理
老师,请问年报营业外收入为前年缴税的街道部分退税额,营业外支出是罚金和滞纳金,去年里4季度的所得税季报,我已将年度调整数加进了利润总额,并将退税部分的营业外收入填在了不征税收入里,这样做对吗?现在所得税汇算清缴里主表的营业利润我是否应该就填写年报里的数字+调整数,营业外收入和营业外支出抄年报数?那如果是这样的话,我这就要补税蛮多的了,因为就差了一个营业外收入的25%,我不知是否正确了
老师,请问一下,我汇算清缴时发现2021年3季度的收入申报填错了,如果现在更正申报,那4季度的是不是也要更正申报,因为累计数不一样?老师,我汇算时发现前期所得税的收入比增值税的收入申报少了,我直接在汇算时,把收入的差额调增加,这样会不会有风险啊?
湖南增值税普通发票的校验码在哪里?
左手无名指截肢了 还可以考取篮球裁判证么
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权益性投资和股权投资的区别
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小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
年末开的发票,因为没收到款就没确认收入,今年三月份确认的收入
税务局的意思是要求按照增值税的来做收入吗?
是的,已按增值税的收入数调整了所得税年报
那你今年就别做收入了,做到去年。 去年是借银行存款贷预收账款应交税费吗?
现在该怎么办呢,我今年的收入数就多了,我能把三月份确认的收入减少吗
好,可以的,你现在做分录借预收账款贷利润分配未分配利润就可以啊,今年就不要做收入了。
老师,我们是建筑企业,我三月份时做确认收入的分录借:主营业务成本 90 借工程施工一合同毛利 10 贷:主营业务收入100 比如这100中包括调所得税年报中的60,我该怎么处理这收入中多出的60呢
成本是多少?60对应的成本是多少?
我调年报时,收入按和增值税的差额调,成本按实际发生的调的,比如90
你好,这个成本不可能是90啊,你的收入怎么会小于成本?
收入应该是100,但是让按和增值税的差额调,所以调60,我三月份确认了10O,相当于今年收入多了60,成本多了90,我怎么处理一下呢,做一笔红字分录行吗 借:主营业务成本 红字90 贷:主营业务收入红字60 贷:工程施工一合同毛利红字30 行吗?
你好,可以这么做的,然后在用以前年度损益调整做一个。
我们用小企业会计准则,是根据年报调的数做吧,借:利润分配一未分配利润90 贷:利润分配一未分配利润60贷:工程施工一合同毛利30
你好是的,是这么做的。
老师,我再确认一下,是按调所得税年报的数做一笔 利润分配一未分配利润的分录,再按这笔分录的数做一笔红字冲我三月份借主营业务成本,贷主营业务收入的分录,对吧
是的的是这么做的。
谢谢老师!
不用客气,工作愉快。