你好! 可以做调整分录:借应收账款贷未分配利润
请问在小企业会计准则下,去年有一笔保证金计入了管理费,已经所得税汇算清缴且财报也报了,今年应该怎样调整,需要去税务更改申报吗,去年收入为0,即使不计入费用也不用交所得税,如果今年直接借应收借管理费用负数,是不是需要多交这部分管理费用的税,怎么处理好,谢谢
老师好,我们是小企业会计准则,去年有比保证金应该计入应收帐款却计入了管理费用,企业所得税汇算已经清缴了并且报表也报了,如年无收入是亏损,请问这个我们怎么调整,是今年借应收账款借管理费用负数,这样好还是借应收账款贷未分配利润,需要去改已经申报的财务报表和汇算清缴表吗,谢谢老师
老师,公司去年有笔管理费用还没收到发票先入账了,款也没付,分录借:管理费用,贷:其他应付款。今年汇算清缴的时候也没取得发票,所以做了调增,现在已经确认了这个业务不做了,请问我会计账务上怎么处理
老师,一般纳税人,小企业会计准则记账下,2023年收到退回2022年度企业汇算清缴应退的多缴所得税时 借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润 结转到利润分配未分配利润的这个数是调整上年利润的吗?需要计入当年损益缴纳计入今年并缴纳所得税吗? 请问到年底利润表中的净利润加上去年的未分配利润的总额和年底资产负债表中的未分配利润数整差退回的这个税款数,这样对吗?
老师,企业异地开户,注册地和经营地一样和不一样都能在异地开户吗
甲公司为增值税一般纳税人销售m型彩电,取得增值税价款另收取包装物租金分录怎么做?
公司成立3年,现在用财务软件还可以吗?需要录入之前的数据吗
湖南增值税普通发票的校验码在哪里?
左手无名指截肢了 还可以考取篮球裁判证么
2022年11月的高铁票到现在一年多公司还能报销不
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
如果金额不大,建议做分录: 借应收账款借管理费用负数
不需要去改已经申报的财务报表和汇算清缴表的
调整分录:借应收账款贷未分配利润,这样计入需要去调整汇算清缴表和财务报表吗
如果金额不大也可以不用调整的,明年汇算清缴时一起调整一下即可。
能具体说一下怎么操作吗
汇算清缴时填写纳税调整和费用明细表即可
请问小企业会计准则下,如果去年押金计入费用了,汇算清缴完成,今年计入借应收借管理费用负数,不调整已经报送的数据,这样是否合法
你好! 如果金额不大也是可以的
如果前期公司没什么收入和业务,这比在5、6千可以吗,是小企业会计准则下可以,还是其他会计准则都可以,辛苦老师了,因为在计算所得税时系统会自动扣除去年亏损额,这样就抵消了
可以的,金额不大是可以的。
您好,如果供应商和公司签了合同,以双方公司的名义,但供应商要求我发打入对方指定账户(私户),给开的是收据,我方员工先代付,之后公司打给员工,商品入库存,这个怎么记账,是否需要年底调增,调增哪项
新的问题,请重新提问吧
好的,谢谢老师
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢