#提问#请问老师 一般纳税人 收到一张全额发票，可是就付了一部分款项 后期每月付部分 收到一张抵扣联发票 记账联没有收到 要全部付清才给记账联发票 请问这个抵扣联可以抵扣吗 分录还怎么写 没有记账联可以做成本吗 增值税可以全部抵扣吗 什么时候进入成本？ 这个固定资产申报企业所得税时需要填写什么数据呢
你好可以记账，你先记账等那个记账联次来了贴在凭证后就可以
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#提问#请问老师 一般纳税人 收到一张全额发票，可是就付了一部分款项 后期每月付部分 收到一张抵扣联发票 记账联没有收到 要全部付清才给记账联发票 请问这个抵扣联可以抵扣吗 分录还怎么写 没有记账联可以做成本吗 增值税可以全部抵扣吗 什么时候进入成本？ 这个固定资产申报企业所得税时需要填写什么数据呢
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老师您好，我去年12月份记账的时候有一张成本票是专票，进项税额3000元，而且这张发票我认证抵扣了，申报的12月增值税没有问题，但是做账的时候我没有把进项税额单独写出来，全部记入成本了，那这种出来的资产负债表和利润表的营业成本就包含着进项税额呢我在2023.01按照这个错误的申报企业所得税了，因为我们公司新成立，所以是亏损状态没交税，我可以不更正申报吗，在1月做账的时候把差额做平，然后4月申报企业所得税的时候按照我改账之后的财务报表申报？这样可以吗
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我们4月收到一张蓝字发票，记账付款之后发现对方多开了756.85元，我们也相应给对方多付了756.85元。发现这一情况之后联系对方公司开了一张销项负数的红字发票，金额为756.85，收到票后做了这一部分的进项税额转出，并挂了其他应收款。到了5月报税的时候，发现4月收到的那张蓝字发票没有被勾选抵扣，因为勾选时已经处于红冲状态了，也就是说蓝字发票并没有认证抵扣结果我们在账上已经做了进项税转出请问这种情况税务和账面分别应该怎么处理呢？
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增值税一般纳税人，取得增值税电子普票，税目是经营租赁*通行费，请问可以抵扣进项税吗
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你好请问一般纳税人取得的高速公路通行费，如何申报报表，具体在进项税额附表哪行？
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甲公司是一家中高档手表生产企业,为增值税一般纳税人。本年生产并销售一款中高档手表,每只手表的出厂价格有两种选择：10100元(不含增值税)或9900元(不含增值税),与此相关的成本费用为4000元（不含增值税），每只手表可抵扣进项税额为900元。甲公司适用的企业所得税税率为25%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加征收率为3%。分别两个方案求应纳增值税，应纳消费税，应纳城建税和教育费附加，净利润只要结果
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甲卷烟厂本年1月欲生产销售一批卷烟,有三种方案可供选择。方案一:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将一批价值1200万元的烟叶加工成烟丝,协议规定加工费800万元,加工的烟丝运回甲卷烟厂后继续加工成甲类卷烟,加工成本、分摊费用合计700万元。该批卷烟全部出售,售价仍为8000万元。方案二:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将价值1000万元的烟叶直接加工成甲类卷烟,加工费为1500万元,甲卷烟厂收回后直接对外销售,售价仍为8000万元。已知烟丝的消费税税率为30%,卷烟的消费税税率为56%,每标准箱定额税率为150元。以上价格均不含增值税。分别求出两个方案甲卷烟厂支付其代收代缴消费税应纳消费税税后净利润
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老师，个体户缴纳个税经营所得，能不能这样做分录:借:所得税费用，贷:银行
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甲葡萄酒生产企业为增值税一般纳税人，生产葡萄酒适用10%的消费税税率。本年7月销售葡萄酒130万元，当月用200吨葡萄酒换取生产资料。葡萄酒销售最高价为每吨220元，最低价为每吨180元，中间平均价为每吨200元。当月应纳增值税和消费税分别为是多少
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甲电池厂为增值税一般纳税人，下设一非独立核算的门市部，本年7月该厂将生产的一批电池交给门市部，计价60万元。门市部将其零售，取得含税销售收入79.1万元。该项业务应缴纳的消费税是多少
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老师，我们公司购买专利，对方给我开一张:技术服务的发票，我要怎么入账？怎么推销
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老师，我们公司以第三方名义帮一家公司购买专利，中间还产生一些加急专利费用、评估报告费，只是帮忙代买代付款，现在收到一张发票:技术服务，我应该怎么会计分录?麻烦详细指导一下，重点是购买时，人家给我开一张:技术服务的发票，我该如何入账，这专利不是我们公司的，只是帮买帮付款而已，后期对方也不给我转账，我无需提供发票，就是单纯的友情帮忙购买，这种情况怎么入账
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老师想问下做汇算清缴发现23年前几个季度的数据汇总和最后的年报的数据不一样需要改以前的报表吗
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可以抵扣，可以做成本核算的
分录怎么写？这个是进入固定资产吗 进入固定资产是可以减少企业所得税吗？
借固定资产692660.55 应交税费进项税额62339.45 贷应付账款755000
折旧可以抵减利润，从而抵减企业所得税
后续折旧分录怎么写呢？？
你这个固定资产用在哪一个部门
公司没有其他部门 就一个部门 就公司运营 折旧是进入主营业务成本 冲减收入 从而减少利润 就企业所得税少缴纳 是这个意思吗？
是的，你的理解是正确的
购买的农总挖掘机是几年的期限还有 折旧分录怎么着呢？
按照不低于四年计提折旧