您好同学。补开的3月份发票在未开票收入填报那里填负数就行。6月份如果还有没开完的票要做无票收入就加上3月份的负数金额一起填报在未开票栏里。
老师您好,请教下:我们公司12月份出口的货物,有部分关单到月底还没出来,将会在21年的元月份才开票,那元月份申报12月增值税时,是不是应该把12月岀口元月才开票这部分先申报无票收入,在:增值税申报表-未开具发票这列填报?
老师,你好。我们6月份补开了3月份发票的,我们申报增值税时应该如何填写的?我们3月份出口销售了一批产品57870.65,当时没有开具发票,增值税申报是按无票收入申报了。然后我们在6月份补开了3月份出口的那批产品的发票57870.65。6月份一共出口销售552771.25,其中318387.64是在当月已开发票了。由于发票数量不够,234383.61是没有开具发票。请问我们现在申报增值税时应该如何填写呢?
老师,请教个问题,就是我们在6月份收到款已经在6月增值税申报表中做无票收入申报了,但我们在7月份把6月份收到的款项开具发票了,在申报7月申报表的时候该怎么填报呐?
老师你好,我是一个小规模纳税人,季度申报增值税,在6月误开了发票3万元,当时没有作废,就在7月份开了负数发票3万元,8月份没有开票,9月份开正常发票3元1千元。请问现在申报的数据应该是多少?
老师,我司是新办出口企业。由于发票不足,目前还达不到增票条件。我司上月出口了6批货,只开了三份报关单对应发票。还有三份未开具。预计在10月开。请问,申报增值税时,需要申报未开票收入吗?
、某卷烟厂为增值税一般纳税人,该厂销售自己生产的甲种卷烟6箱,每箱50 000支,价款共计 150000元,增值税税款为 25 500元,该厂生产的甲种卷烟成本利润率为 10%,计算该卷烟厂销售甲种卷烟应纳消费税
增值税一般纳税人,取得增值税电子普票,税目是经营租赁*通行费,请问可以抵扣进项税吗
你好请问一般纳税人取得的高速公路通行费,如何申报报表,具体在进项税额附表哪行?
甲公司是一家中高档手表生产企业,为增值税一般纳税人。本年生产并销售一款中高档手表,每只手表的出厂价格有两种选择:10100元(不含增值税)或9900元(不含增值税),与此相关的成本费用为4000元(不含增值税),每只手表可抵扣进项税额为900元。甲公司适用的企业所得税税率为25%,城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。分别两个方案求应纳增值税,应纳消费税,应纳城建税和教育费附加,净利润只要结果
甲卷烟厂本年1月欲生产销售一批卷烟,有三种方案可供选择。方案一:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将一批价值1200万元的烟叶加工成烟丝,协议规定加工费800万元,加工的烟丝运回甲卷烟厂后继续加工成甲类卷烟,加工成本、分摊费用合计700万元。该批卷烟全部出售,售价仍为8000万元。方案二:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将价值1000万元的烟叶直接加工成甲类卷烟,加工费为1500万元,甲卷烟厂收回后直接对外销售,售价仍为8000万元。已知烟丝的消费税税率为30%,卷烟的消费税税率为56%,每标准箱定额税率为150元。以上价格均不含增值税。分别求出两个方案甲卷烟厂支付其代收代缴消费税应纳消费税税后净利润
老师,个体户缴纳个税经营所得,能不能这样做分录:借:所得税费用,贷:银行
甲葡萄酒生产企业为增值税一般纳税人,生产葡萄酒适用10%的消费税税率。本年7月销售葡萄酒130万元,当月用200吨葡萄酒换取生产资料。葡萄酒销售最高价为每吨220元,最低价为每吨180元,中间平均价为每吨200元。当月应纳增值税和消费税分别为是多少
甲电池厂为增值税一般纳税人,下设一非独立核算的门市部,本年7月该厂将生产的一批电池交给门市部,计价60万元。门市部将其零售,取得含税销售收入79.1万元。该项业务应缴纳的消费税是多少
老师,我们公司购买专利,对方给我开一张:技术服务的发票,我要怎么入账?怎么推销
老师,我们公司以第三方名义帮一家公司购买专利,中间还产生一些加急专利费用、评估报告费,只是帮忙代买代付款,现在收到一张发票:技术服务,我应该怎么会计分录?麻烦详细指导一下,重点是购买时,人家给我开一张:技术服务的发票,我该如何入账,这专利不是我们公司的,只是帮买帮付款而已,后期对方也不给我转账,我无需提供发票,就是单纯的友情帮忙购买,这种情况怎么入账
老师,我们6月份未开票金额234383.61,补开3月份金额57870.65。这个月申报时最终填写在未开票金额里是234383.61-57870.65=176512.96吗?
您好同学。是这样的。
这样填写会影响我们后期退税吗?
后期退税是不是要采集这栏的数据的呢?这样会不会对应不上就退不了税的呢?
您好同学。最终申报的累计收入没有错就可以。不会影响的。
好的,谢谢老师。我们7月份补开6月份发票是不是也按这样在未开票收入里减就可以了?
您好同学。是这样的。
好的,谢谢老师。
好的。希望您学习愉快。满意的话可以给个五星好评哦