同学你好, 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 可以的。可以先开票。 <解决请评分五分,学习是我们前进的动力~>
老师你好,我上个月开17%的发票1080200元,这个月发现1080200元里有67100元开13%的发票,红冲了一张发票,开票金额为76380元,分录借应收账款-A客户1080200贷主营业务收入923247.86应交税费-销156952.14,红冲未开票收入借应收账款-未开票-1080200贷主营业务收入我-923247.86应交税费-销-156952.14,借应收账款-A-76380贷主营业务收入-65282.05应交税费-销-11097.95,重记借应收账款67100贷主营业务收入59380.53应交税费-销7719.47借应收账款9280贷主营业务收入7931.62应交税费-销1348.38,其中67100元是不是得从上月红冲的未开票收入中调出,实际未开票收入为1013100元,直接再次红冲上月借应收账款-未开票-1080200贷主营业务收入-923247.86应交税费-销156952.14,重记红冲的未开票收入借应收账款未开票1013100贷主营业务收入865897.44应交税费-销147202.56,思路对吗?分录正确吗?
物流公司一般纳税人8月开票金额16489.73账务处理如下:借应收账款16489.73贷主营业务收入15556.35应交税费销项933.38。9月对方付款到公司账户金额为7444.73,剩下9045支付到每个司机本人。如何账务处理正确
老师您好,物业公司如当月和次月均未收到 物业费,账务如何处理,是当月 借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税金 销 并开具发票 吗
物业行业小规模纳税人,业主缴纳从去年到现在的物业管理服务费,并要求开发票,业主未交费部分我每月已按借:应收账款,贷主营业务收入,应交税费处理,请问我现在如何账务处理呢?
老师好,收入当月同时收到了货款时,可以合并做一笔分录吗?借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费,还是要应收账款过度一下呢?借:应收账款,贷:主营业务收入 应交税费。借:银行存款,贷:应收账款
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
你好,我是个人独资企业,在申报所得税时。为什么减除费用不给扣除
老师我们医院开了1年企业所得税可以免税吗
老师。就是新成立的医院有三年免税吗
新开账户,个人转账到公司账户支付手续费,怎么做账
老师,你这样表述我还是没理解,为什么客户承担的差旅费要算合同取得成本哦
嗯嗯,老师,是不理解,客户陈不承担差旅费有什么影响呢,客户承担差旅费费用就要算在合同取得成本里
老师。是在合同取得成本的书上,说差旅费如果对方承担,可以算进合同取得成本的金额,不明白为什么哦
老师,请问客户承担的差旅费为什么可以算增量成本呢
老师,我们是做酒店住宿的,有一笔卫生环境检测费1500元,请问一下,这笔环境检测费计入管理费用-办公费还是计入主营业务成本?到底还是计入哪个会计科目比较合适?