您好 我这表税务要求计入主营业务成本科目 有的地区税务要求计入销售费用科目
老师你好,1.进口商品,交税拿到进口缴款书,怎么做分录,进口海运费是到付, 2.货代公司垫付出去,在第二个月付给货代公司海运费,报关费,怎么做分录, 3.此票进口商品报关出来后,才付汇国外美金,怎么做分录,这中间相差很长时间,付汇的时候肯定回产生汇率差,汇兑损益怎么做分录
请问出口产生的海运费可以做费用吗?会计分录怎么做
请问下外贸公司,CIF报价的出口外销,海运费怎么做科目,收到海运费的科目是什么?付海运费的科目又是什么?
老师,货柜未按海关要求出货,港口查验所产生的费用可以计入销售费用的运费吗?
报关单以FOB的形式出口了,收汇收到是含海运费的款,总的收汇了318美元,人民币:2041.31元 前期帮客户付了海运费,收到海运费发票金额:1685(海运费发票开的是我们公司)。怎么做会计分录
你好,金蝶的销售退货单在哪里可以查看呢
填制基本成产成本明细账时需不需要填写期末从制造费用转入的基本成产成本的金额
三供一业有多个央企委托我们,有要开发票的,这发票怎么做账
以银行存款175 000元购买设备,设备已安装完成。用借贷记账法分录
老师,您好,社保费多计提了,个人医疗部分余额在贷方,如何冲回才能平账,分录要怎么做
1.恒佳有限责任公司2023年1月份发生下列经济业务 (1) 1日,收到A公司投资款100000元存入银行。 (2) 1日,收到B公司投入全新固定资产200000元交付使用。 (3)3日,向银行借入款项20)0 000元存入银行,期限为3个月, (4) 4日,C公司以专利权投入本企业,价值为150000元。 (5)11日,向银行借入期限为12年的款项500000元存入银行。 (6)15日,以银行存款归还3年前借入的400000元的款项。 (7) 18日,购入全新生产设备一台,买价为100 000元,增值税进项税额 为13000元,包装运杂费等为3000元,款项尚未支付,设备直接交付使用。 (8)20日,以银行存款向M工厂预付材料款40000元。 (9) 22日,购入甲材料940千克,单价为100元/千克,增值税税率为13% 款项以银行存款支付50000元,其余暂欠,材料尚在运输途中。 (10)23日,上述购入的材料今日到达,经验收全部入库。 要求:编制会计分录。
老师您好,去年12月企业购了一台新能源的车免税的,发票上的价税合计是251900,这家企业是为了买车注册的,钱是法人在银行贷款购买的,暂不打算经营,这笔钱放入企业固定资产中,为什么还有折旧费用?这比费用不交可以吗?是否有税,后面的怎么做账呀?现在用着好会计做账
不足一元不交税,但是增值税表上显示0.28的税了,我上个月已经提前结转未交增值税了,借:转出未交增值税,代:未交增值税,,我实际相当于没有交,我就做了个,借,未交增值税,代,营业外收入
不足一元不征税,增值税报表上显示0.28,实际没有交,怎么做会计分录,我已经结转未交增值税了
不足一元不交增值税会计分录,增值税报表上显示0.28元,但实际没有交
怎样做分录
借:主营业务成本(销售费用) 贷:其他应付款
这不是会计分录又回去了吗?
现实从应收账款分离出来 计入的其他应付 到最后还是走到了贷其他应付款
这不是等于没有付款吗?
所以就是弄不明白
付款的时候写分录 借:其他应付款 贷:银行存款 收到发票 不一定就表示了付款啊 前面是收票 后面是付款
老师看看我拍的图 能否做一个完整的会计分录 谢谢
确认收入的时候 借:应收账款 贷:主营业务收入 收到海运费发票 借:主营业务成本(销售费用) 贷:其他应付款 支付海运费的时候 借:其他应付款 贷:银行存款
老师我这是系统做帐 系统出来的应收是CIF价
如果是FOB价我就不用问了
系统出来的应收是CIF价 对应的海运费冲减销售收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 收到海运费发票 贷:主营业务收入 贷方红字 贷:其他应付款 贷方蓝字 支付海运费的时候 借:其他应付款 贷:银行存款
这和费用一点关系也没有呀
怎么能做到销售费用中
或者是你说的成本中
CIF价 发票按照FOB开具的收入吧
按老师的思路的改 用友系统的录入方式
那就冲减主营业务收入
你还是没有说对
那请问您觉得应该怎么处理? 用友系统的录入方式 不太明白您什么意思
借 应收账款 CIF价 贷 主营业务收入 FOB价 其他应付款 海运费
重点是海运费 想做到费用里
您写的分录也是冲减的收入 如果您想做费用 那就是计入销售费用科目啊 如果是CIF价格 是应该冲减主营业务收入的
请老师写写这个业务完整的会计分录 谢谢
您想计入费用还是按照规定冲减收入?
计入费用的分录写了 冲减收入的分录也完整的写了 海运费应该冲减收入 现在问您到底是要计入费用还是冲减收入 您回复了直接给您确定要哪个分录就好了