您好,可以不认证不抵扣先的
老师,车险发票是专票。2月我司没有开票也没有需要缴纳的增值税。我如果认证抵扣了这张发票就有留底税额了。我可以不认证抵扣不做账吗?
我们公司是一般纳税人,上个月申请了留抵退税,后来又客户需要发票,就认证了发票,然后开了发票,没有抵扣完,所以账上就剩了留抵,这个月税局就打电话让我们把认证的发票取消一张,让账上不要有留抵,这是为什么啊?以后账上都不能有留抵了吗?
老师,今天我认证专票时,发现平台上有一张酒店给我们公司开的增值税专票,但是我并没有收到这张专票,发票和抵扣联都没有,也未入账,我就没有勾选这张认证,把其他认证了,请问我是否需要把这张选择不抵扣,原因选 其他?然后提交就行了,账务上也不用处理?
老师,我有一个公司,因为没有收入嘛,所以税务局老师不让我抵扣,说我抵扣了,没有收入,留底了,还得退给我,不让我认证抵扣,老师,那我这边现在有好多抵扣发票没有抵扣,我也做账了,那一直没有收入的话,到时候增值税专票发票回不回过了抵扣期限呢
老师,成本模式下的投房取得时在没有收入的情况下,是不是也需要计提折旧到其他业务成本,等到有收入的时候就不再结转成本了
b单位委托c单位做喷涂处理,拿回来还得加工,材料是a单位提供的,这种全部的账务处理怎么做呢老师?
老师委托外单位做喷涂处理,收回来还得加工,怎么做账务处理?
你好老师,请问委托外单位做喷涂处理,分别怎么做账?
2022年7月1日,甲公司将其持有的S公司股权以6000 万元的价格出售给乙公司,甲公司对该资产划分为 “其他权益工具投资“,甲公司对该金融资产取得的成 本为4500万元,至出售日,公允价值为6000万元,转 让合约规定,甲公司需在2年内以6000万元加年利率 8%的价格回购这些股权。 2022年12月31日,该股权的公允价值为5500万元。 2023年9月30日,甲公司以6600万元的价格回购该股权。 对上述业务的做出会计处理。
销售一批产品货款100000,购货方享受10%的商业折扣,增值税13%,以存款代垫运杂费600 会计分录
被确认投资方已宣告但尚未发放的现金股利应在资产负债表列入哪个项目
钱是没有转老板账户,只是帮他支付了材料款。
老师,你好!公司账户直接帮工程老板走材料款,相当于公司借款给他走材料款,这笔应交怎么做账呢?
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。 要求: (1)计算贴现款; (2)编制贴现时的会计分录; (3)企业为什么要贴现?
认证抵扣了就必须做账!不认证抵扣就不需要做账了对吗?哪个月份需要再抵扣了做到相应月份对吗
认证抵扣了就必须做账,不认证抵扣可以做账,计入到待认证发票中即可
那我直接不做,抵扣了再做可以吗?
您好,这样不太符合权责发生制的会计准则
不抵扣做账!怎么做分录? 借:管理费用~保险费6000 贷:银行存款 抵扣时 借:应交税费~应交增值税~进项税额 5660.38 借:管理费用339.62(红字) 对吗
借:管理费用~保险费6000 借:应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷:银行存款 抵扣 借:应交税费~应交增值税~进项税额 贷:应交税费-应交增值税-待认证进项税
应交税费~应交增值税~进项税 0 应交税费~应交增值税~销项税 0 应交税费~应交增值税~待认证进项税500 综合下来借方有应交税费~应交增值税500还是有留抵税啊!
你好,这个是账面上的,不是税局那边的呢
每次都是需要时再认证做账。正规就应该按您那个分录来对吗
是的,按照会计准则是这样入账的呢
老师再问一下,转出未交增值税的公司是什么?
这个是缴纳增值税的时候的呢 借:销项 借:未交增值税 贷:进项税
应交税费科目在贷方是需要转出未交增值税。借:应交税费~应交增值税~转出未交增值税 贷:应交税费~未交增值税 但是您的分录假设当月明明需要交增值税但是待认证的金额比较大导致应交税费~应交增值税可能就是借方金额了,一看在借方还以为有留底税不需要转出交税呢。帐感觉有点乱呀
您好,不会的呢,看明细科目就好了的呢
没有特殊业务就看,就看当期的销项和进项相减就可以对吧
是的呢,没有特殊就是看销项和进项相减就可以