最好是按这个步骤去结转下比较好,这样可以平掉,
老师,请问下,我做内账:买了东西有进项做账是:应交税费-应交增值税(进项税额),卖东西做销项是:应交税费-应交增值税(销项税额),没有计提的,当月实际扣税,就做:应交税费-已交税金,贷:银行存款,这样对吗?感觉是不是做错了,
进项税已经抵扣,税务查账让转出,进项税额转出时做借应交税费-应交增值税-进项税额转出,贷应交增值税-未交增值税,交的时候做借应交税费费-未交增值税,贷银行存款,这样做是不是不对,应交税费总科目余额不平,怎样做正确呢
老师,请问当月认证了增值税发票,会计分录应该是不是这样 借:应交税费-应交增值税进项税额 贷:应交税费-应交增值税待认证进项 还是就是当时有销项税额,需要做进项税额转出吗,怎么做账?
老师,请问一下购入商品 能不能借库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷应付账款 然后认证了,借:应交税费应交增值税进项税额贷 :应交税费-待认证进项税额 然后做借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 转出未交增值税看看在借方还是贷方。这样做有错嘛
@郭老师 那请问老师 我的分录应该怎样做呢 我做了 借:银行存款 贷:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 就直接做了结转 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 结转进项税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 这样给抵了 老师 我错在哪里了
我之前一起没有结转,现在资产负债表上面显示期末数应交税金是-182512.03,我看明细账:应交税金-销项1157294.57,应交税进项1195475.03,那要怎么弄
借销项税额,1157294.57转出未交增值税,1195475.03-1157294.57贷进项税额,1195475.03
借方的已交税金125113.92不用管他是吧
你这个咋使用已交税金,你交税不是做未交增值税,贷银行吗?
不是呢,银行扣款的时候,我就做:借:应交税费-已交税金,贷:银行存款,所以现在应交税费已交税金还有借方余额:125113.92元
你这个按月去结转把之前都找出来吧,之后再做,借未交增值税,贷已交税金,对冲掉,