你好,第四季度是根据年累计来的吗?
第三季度预缴24万所得税 第四季度算出所得税21万 季度申报怎么填报
第一季度利润总额20万 第二季度本年累计金额―10万 第三季度本年累计金额20万 1.请问第1季度预交所得税1万 第2季度预交所得税0 第三季度预缴所得税0对不对?
我们公司第一季度应纳税所得额是50万,第二季度是150万,第三季度是200万,假设第四季度是0,那我每个季度分别预缴多少企业所得税,全年交多少企业所得税
你好,老师,企业所得税怎么计算呢?第一季度30万,第二季度78万,第三季度24万,累计起来企业所得税是多少?
老师,21年第四季度增值税申报已更正申报,21年年度汇算也更正申报,21年第四季度企业所得税季报需要更正吗?
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲公司正在研究和开发一项新工艺,2018年1至10月发生的各项研究、调查、试验等费用共100万元,其中人员工资开支60万元,领用材料40万元。在2018年9月末,该公司已经可以证实该项新工艺必然开发成功,并满足无形资产确认标准。2018年10月至12月发生人工支出60万元。2019年1-6月又发生材料费用120万元、直接参与开发人员的工资80万元。另用银行存款支付场地设备等租金和注册费等支出40万元。2019年6月末该项新工艺完成,达到了预定可使用状态。要求做出相关的会计处理。(答案以万元为单位)⊕
无形资产综合作业1.简答题甲公司将一项专利权的所有权转让给其他单位,收到转让收入500000元,增值税30000元,款项存入银行。该专利权的成本为400000元,已摊销150000元。请编制转让时的会计分录。
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
实缴的股东可以减资退出吗
是的话就按照年累计二十一来缴纳。
申报应该怎么填写呢 没有L15行预缴那一行 现在申报就直接扣款了? 是符合小微企业的
根据第四季度的年累计填写就可以。
那为什么不能预缴了呢
你好,截图你的所得税主表看一下,你把上面的项目都填写齐全了。
我都填写了
你好,最后一栏就是你需要预缴的金额。
之前都有显示预缴的 现在就直接申报 不扣款就行了是吗
现在需要预缴的,这个就应该在这个季度预缴。
这个是第三季度申报的上面有L15行是否预缴的选项 但是现在申报不显示L15行直接申报不扣款就可以了? 老师你能明白我的意思吗
不可以的,直接申报之后点扣款,为什么要不点扣款?
就是不能预缴了吗就直接交了吗 还是说点扣款会提示预缴界面
你好,现在就是预交,你交纳了才是预缴,之前是延期缴纳,现在不延期啦。
账面是应付账款 财务报表报送里能填列在预付账款吗
好,应付账款,借方余额的是。
因为后期还要汇缴后期要调整所得税 直接扣款所得税应该是多交的 可以先暂估成本吗 怎么账务处理呢
好,可以的,借主营业务成本贷银行存款应付账款或者。