我公司一项固定资产12月份卖了，我1.借应该存款 贷固定资产清理 应交增值税销项 2.借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产。分录是这样做的，我12月份账上还是仍然计提折旧，但是我这样做固定资产原值和累计折旧科目余额和我账上对不上呢
您好，处置当月是要计提折旧的，您可以计提完再做清理账务
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我公司一项固定资产12月份卖了，我1.借应该存款 贷固定资产清理 应交增值税销项 2.借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产。分录是这样做的，我12月份账上还是仍然计提折旧，但是我这样做固定资产原值和累计折旧科目余额和我账上对不上呢
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老师我在每月计提固定资产折旧费时 分录是 借：业务活动费—固定资产折旧费 贷：固定资产累计折旧 —通用设备 但是我发现明细账固定资产科目原值一直保持不动，累计折旧和固定资产折旧分开的 这是怎么回事
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老师好，这个题目我这样写分录对吗？ 借：固定资产清理 88 累计折旧 364 贷：固定资产452。 借：固定资产清理 8 贷：银行存款 8。 借：银行存款 169.5 贷：固定资产 150 应交税费-应交增值税（销项）19.5 借：固定资产清理 54 贷：资产处置损益 54
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情况1 固定资产原值2万，累计折旧2万，没有残值。如果处理的话 是不是就 借累计折旧 贷固定资产-原值。 情况2如果固定资产原值2万，累计折旧1.5万，残值5千，已折旧完毕 处理时 是不是借 累计折旧1.5 固定资产清理5千 贷 固定资产2万 （没有收入，当垃圾丢了） 以上分录是这样做吗？
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企业收到C公司投资投入材料一批100万元，双方协商价90万元，企业用转账支付2000元。编制其会计分录
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3月，某化妆品厂(一般计税方法纳税人)销售一批高档化妆品，不含税售价为80万元，适用的消费税税率为15%，增值税税率为13%，货款已收到，货已发出;三个月前收取的包装物租金为1130元，押金为22600元，约定三个月内归还包装物并退还押金，但购货方违约，逾期未归还包装物，化妆品厂没收押金。(1)发出A材料800公斤，委托某企业加工成高档化妆品，材料的实际成本为14500元，发出材料时用银行存款支付装卸费500元。(2)委托某企业加工的高档化妆品已加工完成，现全部收回。为此，向对方支付加工费3000元，增值税390元，运回产品时对方代垫装卸费500元。(3)受托加工的高档化妆品，企业无同类产品的销售价格，委托方按照组成计税价格向该企业支付代收代缴的消费税，委托方收回该批高档化妆品后直接用于销售。试根据以上资料计算该日用化工厂应纳的消费税，做出相应的会计分录。
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甲商业银行(简称“甲银行”)为增值税一般纳税人，主要提供各类金融服务。2023年第3季度有关经营情况如下: (1)向企业提供贷款服务，取得含增值税的贷款利息收入9010万元、罚息收入127.2万元;另向企业存款人支付存款利息3392万元。(2)取得金融同业往来利息收入583万元。 (3)向个人提供贷款服务，取得利息收入79.5万元。(4) 转让持有的非上市公司股权，取得收入800万元。 (5)转让公司债券，卖出价为2332万元，该债券的买入价为2215.4万元。甲银行本季度未发生其他金融商品转让业务，第二季度转让金融商品出现负差106万元。 (6)从小规某纳税人乙公司租入门市房作为营业网点，支付本季度租金取得增值税专用发票注明税额2万元;购进一批空气加湿器，取得增值税专用发票注明税额1.3万元，该批空气加湿器的70%用于营业网点、30%用于发放职工福利。 已知:销售金融服务的增值税税率为6%，取得的增值税扣税凭证均符合规定并于当期申报抵扣。
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U8生成的资产负债表没有数据
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意思是清理的这个分录到1月份的帐再做是吗？我12月份做了后固定资产科目和累计折旧余额就和账上对不上了？
正常的是清理分录当做做还是次月做
这是我的手工折旧表，原值还是这个金额，但是我账上做了清理贷固定资产了，这样我的固定资产期末余额就和表上对不上了
老师能看到我发给你的这个图片吗
您好，清理当月做，如果您有启用固定资产系统，可以先提折旧再做减少，自动生成凭证
没有启用这个固定资产系统，是我自己做的EXCEL表格，这个月销售了12月不是仍然计提吗，我原值和累计折旧额还是在表格中体现了，但是我总账中余额表中固定资产和累计折旧的余额就和表上对不上了是这个意思
您计提折旧后，是否对得上，如果对不上您就要检查下是哪个月开始不正确
老师你没明白我的意思，我12月初的时候也是对的 上的，我的意思是12月份这项固定资产卖了不是仍然计提折旧吗，我excel折旧表中这项固定资产仍然存在包括原值和累计折旧额，但是我在财务软件中做分录的时候固定资产清理不是借累计折旧贷固定资产了吗，这样就和我表格中对不上了正好差的卖掉的这项资产的原值和已经计提的折旧额是这个意思，
是我表格中这项固定资产的原值和已经计提的累计折旧额直接去掉吗？只让他显示一个本月计提折旧额吗
您好，您表格增加一行减少，这样就对上了，也能正确反映固资变动情况
老师，固定资产出售清理后净损失可以税前扣除吗？汇算清缴时需要调增吗
您好，可以税前扣除
那汇算清缴时不需要调增了？老师我还有个问题:账上存货有不到一万块钱是好几年的了现在正好年底了然后把它做盘亏这个汇算清缴时需要调增吗
您好，盘亏属于非正常损失，不可以税前扣除
麻将五星好评哟，谢谢